¿Los inmigrantes declaran impuestos?: Respuesta a esta pregunta y más

Last updated on marzo 1st, 2024 at 11:52 am

Si trabajas en los EE. UU., debes pagar impuestos. Esto es cierto para todos los inmigrantes, ya sea que Estados Unidos te clasifique como extranjero residente o no residente. Todos están obligados por ley a pagar impuestos sobre la renta y sobre la nómina por cada año de trabajo en los EE. UU.

Sin embargo, existen diferencias en cómo se declaran los impuestos. Todo depende de tu estatus de residencia. Esta guía creada por nuestro equipo aquí en Remitly te ayudará a comprender cómo se cobran impuestos a los inmigrantes en los Estados Unidos, por qué es necesario y cómo obtener ayuda con el proceso.

Antes de comenzar, tomemos un momento para apreciar las contribuciones de los inmigrantes. ¿Sabías que pagan miles de millones de dólares en impuestos al gobierno de Estados Unidos cada año?

De hecho, como informa el Consejo Estadounidense de Inmigración, los inmigrantes indocumentados por sí solos aportan enormes sumas a través de impuestos sobre la renta y sobre la nómina.

Cómo se grava a los inmigrantes en EE.UU.

Las leyes tributarias de los Estados Unidos se refieren a los inmigrantes, trabajadores extranjeros e inmigrantes indocumentados como extranjeros residentes y no residentes. Generalmente, los extranjeros residentes pagan impuestos de la misma manera que los ciudadanos estadounidenses. Los no residentes, por otro lado, pagan impuestos según reglas especiales contenidas en partes del Código de Rentas Internas (IRC, por sus siglas en inglés).

Si no estás seguro de si se te considera un extranjero residente o no residente a efectos del impuesto sobre la renta de EE. UU., consulta la página Determinación del Estatus Fiscal de Extranjero del IRS. Allí podrás determinar si pasas la prueba de “presencia sustancial”.

Por ejemplo, los titulares de una tarjeta verde se consideran extranjeros residentes. Para ser responsable de declarar impuestos, deben pasar la prueba de la tarjeta verde estando físicamente presentes en los EE. UU. durante un mínimo de 31 días durante el año fiscal actual y al menos 183 días en los últimos tres años (incluyendo el año calendario actual). La fecha de residencia comienza el primer día que están físicamente presentes en los EE. UU. después de recibir el estatus de residencia permanente legal.

Los extranjeros no residentes son aquellos que no son residentes permanentes. Por ejemplo, si tienes un permiso de trabajo o eres un inmigrante indocumentado (has entrado a Estados Unidos sin autorización o tienes un estatus legal vencido). No necesitarás pasar una prueba de presencia física, pero aun así tendrás que pagar impuestos.

Números de Identificación para la Declaración de Impuestos

Las personas que declaren impuestos deberán obtener un Número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación Individual del Contribuyente (ITIN). Estos números te identificarán como contribuyente en los EE. UU. y el número que utilizarás dependerá de tu estatus de residencia.

¿Qué es un Número de Seguro Social?

Los extranjeros residentes generalmente califican para recibir Números de Seguro Social emitidos por la Administración del Seguro Social (SSA). Este número se utiliza para realizar un seguimiento de los ingresos de toda la vida de una persona y brinda acceso a beneficios federales, estatales y locales, como el crédito tributario por hijos o el crédito tributario American Opportunity para gastos de educación superior.

Los números de seguro social tienen nueve dígitos y un formato que se ve así: XXX-XX-XXXX. Por lo general, los padres solicitan los números de seguro social de los bebés al completar sus certificados de nacimiento.

Los no ciudadanos considerados extranjeros residentes pueden solicitar un número de seguro social en línea en el sitio web de la SSA. Por lo general, deberás proporcionar documentación que demuestre tu identidad y estatus de residencia.

Una vez que se apruebe tu solicitud, se te enviará una tarjeta de seguro social con el número impreso. Mantén este número en secreto y guarda la tarjeta en un lugar seguro. Un número de seguro social es válido de por vida y nunca es necesario renovarlo.

¿Qué es un Número de Identificación Individual del Contribuyente (ITIN)?

Los extranjeros no residentes no pueden obtener un número de seguro social. En cambio, deberán solicitar un ITIN para declarar sus impuestos.

Este número tiene el único propósito de ofrecer un método de pago de impuestos, si no puedes calificar para un SSN. Cualquier persona puede recibir un ITIN, incluso los cónyuges y otros dependientes de extranjeros no residentes.

Para obtener un ITIN, deberás solicitarlo a través del IRS utilizando el formulario W-7. Puedes obtener más información al respecto en el sitio web del IRS.

Generalmente, necesitarás renovar o revalidar tu ITIN cada cinco años. Si no has utilizado tu ITIN para declarar impuestos durante tres años fiscales consecutivos, el IRS considera que el número ha caducado. Si necesitas usar el número nuevamente, debes volver a solicitarlo.

Tiempo de procesamiento del ITIN 2023

Según el sitio web oficial del IRS, deberías recibir tu ITIN dentro de siete semanas si toda la información que ingresas en la solicitud es correcta y completa.

Sin embargo, el tiempo de espera puede ser mayor durante los meses pico, de enero a marzo. Para asegurarte de poder presentar una declaración de impuestos antes de la fecha límite, solicita un ITIN lo antes posible.

Durante el tiempo de espera, lo ideal es comprobar el estado de tu solicitud de forma periódica. Si no has recibido respuesta del IRS durante más de seis semanas, comunícate con ellos por teléfono.

¿Por qué los inmigrantes pagan impuestos?

Los extranjeros residentes reciben los mismos beneficios federales, estatales y locales que los ciudadanos estadounidenses, tales como:

• Becas Pell y préstamos estudiantiles
• Créditos fiscales reembolsables
• Seguro de desempleo
• Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI)
• Beneficios del Seguro Social
• Medicaid y/o Medicare
• Programa de seguro médico para niños (CHIP)
• Programa de asistencia nutricional suplementaria (SNAP)

Los impuestos ayudan a financiar estos beneficios, por lo que, como contribuyente no ciudadano, serás elegible para recibirlos.

¿Cómo pagan impuestos los inmigrantes?

Hay muchas maneras de declarar impuestos como extranjero residente o no residente de los EE. UU.

Para comenzar, deberás recopilar todos los documentos relevantes para poder proporcionar información precisa. Esto incluye tu SSN o ITIN y formularios que muestran tus ingresos, como el 1099 y el W-2.

En cuanto a dónde presentar tus impuestos, puedes hacerlo tú mismo. Hay muchos servicios en línea de las principales empresas. Estos programas te ayudarán a calcular lo que debes pagar o el reembolso que debes recibir según la información proporcionada.

¿Paga impuestos un extranjero indocumentado/extranjero no residente?

Como se mencionó anteriormente, los inmigrantes indocumentados pagan impuestos en los EE. UU. Ahora, profundicemos en el tema.

¿Quién es un trabajador indocumentado?

Un trabajador indocumentado es alguien que no es ciudadano estadounidense ni residente permanente legal de los EE. UU. Por lo general, no tiene visas válidas ni documentos de residencia emitidos por los Servicios de Ciudadanía e Inmigración.

Los trabajadores indocumentados pueden incluir a los que llegaron en la infancia, cuyos padres los trajeron a Estados Unidos cuando eran jóvenes. La categoría también se aplica a las personas que ingresaron a los EE. UU. sin pasar por un punto de control autorizado y a aquellos que llegaron a los EE. UU. con una visa válida pero se quedaron después de que el documento expiró.

¿Por qué un inmigrante indocumentado pagaría impuestos?

Lamentablemente, los extranjeros no residentes no tienen acceso a los beneficios que tienen otros inmigrantes, como los servicios de emergencia a través de Medicaid. Los contribuyentes con un ITIN generalmente tampoco son elegibles para la mayoría de los créditos fiscales.

Dada la falta de beneficios percibidos por el pago de impuestos, ¿por qué los pagaría un extranjero no residente?

Por un lado, muchos trabajadores indocumentados presentan declaración de impuestos con la esperanza de que esto les ayude a obtener un estatus legal y convertirse en ciudadanos en el futuro, según el Centro de Política Bipartidista.

Presentar declaraciones de impuestos es una forma de indicar en qué momento alguien ingresó a los EE. UU. y el tiempo que ha contribuido al sistema tributario. Puede ayudar a probar que una persona tiene buen carácter moral.

Los formularios de impuestos también pueden comprobar que los hijos de trabajadores indocumentados estuvieron presentes en los EE. UU., porque se incluyen sus nombres en la categoría de dependientes.

Otra razón por la que muchos inmigrantes indocumentados pagan impuestos es por la retención de impuestos. Si obtienen ingresos a través de un trabajo, su empleador puede retener impuestos de sus salarios. En este caso, los trabajadores indocumentados pagan impuestos con cada cheque de pago y deberán presentar declaraciones de impuestos.

¿El IRS dará información sobre el estatus migratorio?

Es natural que los indocumentados se sientan nerviosos por los impuestos. Sin embargo, el Número de Identificación Personal del Contribuyente se emite únicamente para la declaración de impuestos federales.

El IRS tiene prohibido revelar información de los contribuyentes incluso a otras agencias federales como el Departamento de Seguridad Nacional (DHS) o el Servicio de Inmigración y Control de Aduanas (ICE). Dicho esto, es posible que el Departamento del Tesoro o el IRS deban hacerlo si tu información es citada como parte de una investigación criminal por parte de los tribunales federales debido a un caso de ley de inmigración.

¿Qué pasa si necesito ayuda para declarar mis impuestos?

Si te sientes intimidado, puedes dirigirte a un estudio de preparación de impuestos en persona o hablar con un contador que pueda presentar la declaración de impuestos en tu nombre.

Si necesitas traducción o consideras que estos servicios fiscales son demasiado caros, puedes obtener ayuda. Aprovecha el programa de Asistencia Voluntaria para el Impuesto sobre la Renta (VITA) del IRS. Los voluntarios están certificados por el IRS para brindar servicios básicos gratuitos de preparación de impuestos sobre la renta.

Si está interesado, visita el sitio web del IRS para localizar un sitio VITA. También puedes consultar la Publicación 3676-B del IRS (también disponible en español) para verificar qué servicios se brindan.

Antes de ir, asegúrate de tener toda la información y los documentos requeridos para que los voluntarios puedan ayudarte a solicitar un ITIN (si lo necesitas) y preparar tu declaración de impuestos.

Respuestas a preguntas fiscales frecuentes de los inmigrantes

Si tienes preguntas sobre cómo presentar una declaración de impuestos o si es necesario, sigue leyendo para obtener respuestas.

¿Debo presentar una solicitud si tengo un trabajo secundario?

El dinero ganado a través de trabajos secundarios generalmente entra en la categoría de ingresos de trabajo por cuenta propia, que está sujeto a impuestos. Por lo general, deberás declarar el dinero en una declaración de impuestos, incluso si recibes pagos en efectivo de tus clientes.

¿Todas las personas en los EE. UU. declaran impuestos?

La mayoría de las personas en los EE. UU. deben presentar declaraciones de impuestos. Si bien las personas que ganan menos de cierta cantidad normalmente no tienen que pagar impuestos sobre la renta, la presentación de declaraciones puede permitir reembolsos, la obtención de créditos para el Seguro Social y el acceso a programas federales de ayuda financiera. Un residente también puede recibir algunos de estos beneficios si presenta una declaración de impuestos.

¿Puede un inmigrante presentar una solicitud por sí mismo?

Sí, los inmigrantes pueden preparar sus propias declaraciones de impuestos si lo desean. Puedes utilizar Free Tax USA para presentar tus impuestos directamente al IRS de forma gratuita. El sitio web también permite presentar declaraciones estatales por una pequeña tarifa.

Si me retienen impuestos, ¿tengo que presentar la declaración?

La retención de impuestos no te exime de presentar la declaración.

Tu empleador te entregará un documento llamado Formulario W-2 al final del año fiscal. Enumera la cantidad retenido y enviado al gobierno en tu nombre. Utilizarás esta información para determinar si se retuvo la cantidad correcta.

¿Declaro mis ingresos globales o solo el dinero que gané en los EE. UU.?

Generalmente, eres responsable de pagar el impuesto sobre la renta sobre todo el dinero que recibes, incluso si lo ganaste en el extranjero mientras vivías en los EE. UU. En algunos casos, puedes calificar para créditos fiscales que reducen la cantidad que pagas por los ingresos obtenidos de fuentes en el extranjero.

Conclusión

Ya seas titular de una tarjeta verde, tengas un estatus de protección temporal o pertenezcas a la categoría de trabajadores indocumentados o con visas de trabajo temporales, el Servicio de Impuestos Internos probablemente esperará que declares impuestos si tienes ingresos de trabajo por cuenta propia o ingresos obtenidos de un trabajo. También es probable que tengas que pagar impuestos estatales y locales.

La información fiscal descrita anteriormente debería servir como punto de partida para la presentación de impuestos. Ahora, busca ayuda de un profesional de impuestos para saber qué pasos debes seguir para declarar los impuestos correctamente y liquidar los impuestos adeudados, para poder cumplir con las leyes impositivas y de inmigración.