Last updated on junio 22nd, 2024 at 09:53 pm

Si no eres elegible para obtener un número de Seguro Social, aún puedes cumplir con las leyes fiscales federales y estatales de Illinois presentando tus declaraciones con un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN). El IRS asigna estos números únicos de nueve dígitos para identificar a los contribuyentes en su sistema, y el IDOR también los utiliza para procesar las declaraciones de los impuestos estatales de Illinois.

Esta guía de Remitly te enseñará cómo declarar tus impuestos de Illinois con un ITIN y también explicará cómo solicitar un ITIN en Illinois.

¿Cómo declarar tus impuestos de Illinois con un ITIN?

Los impuestos de Illinois financian varios programas y proyectos de infraestructura, algunos de los cuales benefician a todos los residentes del estado. Como resultado, la ley fiscal de Illinois generalmente requiere que los no ciudadanos que viven o trabajan en el estado paguen impuestos sobre la renta. Aquellos que no lo hagan pueden enfrentar multas severas e incluso cargos criminales.

Afortunadamente, presentar tu declaración de impuestos estatales de Illinois con un ITIN es un proceso bastante sencillo, y hay asistencia disponible para quienes la necesiten. Sigue leyendo para aprender cómo presentar tus impuestos estatales.

¿Cuáles son los requisitos de declaración de impuestos de Illinois para los titulares de ITIN?

En Illinois, el lugar donde vives y trabajas, y no tu estatus migratorio, determina si debes pagar impuestos sobre la renta. El estado establece reglas separadas para residentes, residentes por parte del año y no residentes. Vamos a profundizar en los requisitos para cada categoría.

Residentes

Si tuviste tu domicilio en Illinois durante todo el año fiscal, generalmente calificarás como residente de Illinois. Tener domicilio en el estado significa que tu residencia permanente estaba en Illinois. Una residencia permanente puede ser un lugar que posees, alquilas o en el que vives de forma gratuita. Illinois también te considerará domiciliado en el estado si tienes la intención de regresar a una residencia permanente después de una ausencia temporal, como salir del estado para asistir a la escuela o ir al extranjero para servir en el ejército.

Como residente de Illinois, deberás presentar una declaración de impuestos estatales si alguna de las siguientes situaciones es verdadera para ti:

• Presentaste una declaración de impuestos federales.
• No presentaste una declaración de impuestos federales, y alguna de las siguientes es verdadera:
  • Eres soltero, no puedes ser declarado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona, y ganaste más de $2,425 durante el año fiscal 2023.
  • Eres soltero, puedes ser declarado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona, y ganaste más de $0 durante el año fiscal 2023.
  • Estás casado pero presentas tus impuestos individualmente y ganaste más de $2,425 durante el año fiscal 2023.
  • Estás casado, presentas tus impuestos conjuntamente, y ganaste más de $3,425 durante el año fiscal 2023.
• Necesitas reclamar un reembolso de impuestos sobre la renta de Illinois retenidos de tu pago o de los pagos estimados de impuestos que hiciste durante 2023.

Residentes que trabajan fuera del estado

Si eres un residente de Illinois que trabajó en Iowa, Kentucky, Michigan o Wisconsin y cumples con los requisitos mencionados anteriormente, debes declarar los salarios que ganaste mientras trabajabas en estos estados en tu declaración de impuestos de Illinois. Estos cuatro estados tienen un acuerdo recíproco con Illinois, por lo que generalmente no se te requerirá presentar una declaración de impuestos allí.

Si eres un residente de Illinois y trabajaste en un estado que no es Iowa, Kentucky, Michigan o Wisconsin, generalmente necesitarás presentar una declaración de impuestos para no residentes en ese estado. Contacta a un profesional de impuestos con experiencia o al IDOR para obtener asesoramiento sobre cómo presentar tu declaración de impuestos estatales de Illinois como residente de Illinois que trabaja en un estado no recíproco.

Residentes por parte del año

Si te mudaste a Illinois y estableciste una residencia permanente o trasladaste tu residencia permanente de Illinois a otro estado durante el año fiscal, generalmente se te considera un residente por parte del año.

Como residente por parte del año, generalmente debes presentar una declaración de impuestos estatales de Illinois si alguna de las siguientes situaciones es verdadera para ti:

• Obtuviste ingresos mientras vivías en Illinois.
• Obtuviste ingresos de una fuente en Illinois mientras vivías en otro estado. Por ejemplo, necesitarás presentar la declaración si alquilaste una propiedad ubicada en Illinois.
• Necesitas reclamar un reembolso de impuestos sobre la renta de Illinois retenidos de tu pago.

No residentes

Si no tienes una residencia permanente en Illinois pero trabajaste allí u obtuviste ingresos de una fuente en el estado, generalmente se te clasifica como no residente.

Como no residente, probablemente necesitarás presentar una declaración de impuestos de Illinois si alguna de las siguientes situaciones es verdadera para ti:

• Obtuviste ingresos por empleo u otra fuente en Illinois que exceden las cantidades listadas en la sección de residentes anterior.
• Necesitas reclamar un reembolso de impuestos sobre la renta de Illinois retenidos de tu pago.

Extranjeros no residentes

Los extranjeros no residentes son individuos que no poseen tarjetas de residencia y no tuvieron una presencia sustancial en los EE. UU. durante el año fiscal. El IRS considera que tienes una presencia sustancial si todas las siguientes son verdaderas:

• Viviste en los EE. UU. durante al menos 31 días durante el año pasado.
• Viviste en los EE. UU. durante al menos 181 días durante los últimos 3 años. Al contar los días, se incluyen:
  • Todos los días que estuviste presente en los EE. UU. durante el año pasado
  • Un tercio de los días que estuviste presente en los EE. UU. el año anterior
  • Un sexto de los días que estuviste presente en los EE. UU. el año anterior a ese

Probablemente eres un extranjero no residente si no pasas la prueba de presencia sustancial y no tienes una tarjeta de residencia. Visita este sitio para aprender sobre tus requisitos de declaración de impuestos federales.

Los extranjeros no residentes con fuentes de ingresos en Illinois que están obligados a presentar una declaración de impuestos federales generalmente también deben presentar una declaración de impuestos estatales de Illinois.

Preparándote para declarar

Para prepararte para declarar tus impuestos de Illinois, reúne los siguientes documentos:

• Tu declaración de impuestos estatales de Illinois del año anterior, si tienes una
• Tu número ITIN (y los números ITIN de tu cónyuge y dependientes, si corresponde)
• Tu licencia de conducir o identificación emitida por el estado (y la de tu cónyuge si estás casado y presentas conjuntamente) si deseas presentar tus impuestos electrónicamente
• Tu declaración de impuestos federales del año en curso. Aprende más sobre cómo presentar una declaración de impuestos federales consultando nuestra guía para inmigrantes sobre dónde declarar impuestos.
• Formularios W-2 y 1099
• Tu número de propiedad y la cantidad de impuestos sobre la propiedad que pagaste, si posees propiedad
• Recibos por gastos calificados de mudanza y educación, si corresponde
• Estados de cuenta por contribuciones a cuentas de ahorro 529, si corresponde
• Estados de cuenta que detallen la cantidad de intereses de EE. UU. que ganaste durante el año, si corresponde
• Tus números de ruta y cuenta bancaria si deseas que te devuelvan un reembolso directamente o pagar tus impuestos mediante débito directo

¿Qué formulario presentar?

Para presentar tu declaración de impuestos sobre la renta de Illinois, completa el Formulario IL-1040. Si eres no residente o residente por parte del año, también completarás el Anexo NR.

Al completar los formularios fiscales, ingresa tu ITIN en cualquier casilla o línea que solicite tu número de Seguro Social. Por ejemplo, ingresarás tu ITIN en la casilla del número de Seguro Social bajo la Sección A del Formulario IL-1040.

Opciones de presentación

Hay cuatro formas principales de presentar tu declaración de impuestos estatales de Illinois:

• Por correo: Una opción es descargar los formularios necesarios y devolverlos a IDOR por correo de EE. UU. Puedes encontrar la dirección para enviar tus formularios en las instrucciones del Formulario IL-1040.
• Illinois e-file: Illinois permite que cualquiera que necesite presentar una declaración de impuestos estatales utilice su sistema electrónico gratuito. Puedes comenzar aquí.
• E-file de terceros: Los programas de software de terceros aprobados pueden permitirte preparar y presentar tu declaración de impuestos a cambio de una tarifa. Visita esta página para obtener una lista actualizada de programas de software de terceros aprobados por IDOR.
• Profesional de impuestos: Un profesional de impuestos con experiencia puede ayudarte a completar tu declaración de impuestos estatales de Illinois. Una vez que tu declaración esté completa, generalmente presentarán electrónicamente los impuestos por ti o enviarán la documentación por correo. El IRS ofrece una herramienta de búsqueda para ayudarte a encontrar profesionales de impuestos cerca de ti.

Si necesitas asistencia para presentar tus impuestos estatales de Illinois, habla con un profesional de impuestos con experiencia o comunícate con el IDOR.

Requisitos de elegibilidad para obtener un ITIN

Tanto las agencias gubernamentales federales como las estatales de Illinois necesitan poder identificar rápidamente a los individuos cuando solicitan servicios, realizan pagos y solicitan diferentes programas y licencias.

Para los ciudadanos y algunos no ciudadanos, los números de Seguro Social ofrecen una solución. La Administración del Seguro Social asigna estos números únicos de nueve dígitos a individuos elegibles, y muchas otras agencias gubernamentales dependen de ellos para fines de identificación.

El Servicio de Impuestos Internos y el Departamento de Ingresos de Illinois (IDOR) están entre ellos, así que si tienes un número de Seguro Social, necesitarás proporcionarlo cuando presentes tus declaraciones de impuestos federales y de Illinois.

Para calificar para un ITIN, debes cumplir con los siguientes requisitos:

• No eres elegible para un número de Seguro Social y
• Tienes una razón para necesitar un número de identificación fiscal y
• Una de las siguientes es verdadera:
  • Eres un extranjero no residente que presenta una declaración de impuestos federales.
  • Eres un extranjero residente en los EE. UU. que presenta una declaración de impuestos.
  • Eres el cónyuge de un ciudadano estadounidense, extranjero residente o titular de visa no residente.
  • Eres un dependiente de un ciudadano estadounidense, extranjero residente o titular de visa no residente.
  • Eres un extranjero no residente que necesita reclamar un beneficio del tratado fiscal.
  • Eres un profesor, investigador o estudiante extranjero no residente que presenta una declaración de impuestos o reclama una exención.

El IRS proporciona una herramienta de entrevista para ayudarte a determinar si eres elegible para un ITIN. Visita esta página para usarla.

Cómo solicitar un ITIN

Si eres elegible para un ITIN, completa el Formulario W-7, Solicitud de Número de Identificación Personal del Contribuyente del IRS, para solicitar uno. Una vez que hayas completado el formulario, puedes enviarlo por correo al IRS a la dirección proporcionada o entregarlo en persona en un Agente de Aceptación Certificador o en un Centro de Asistencia al Contribuyente del IRS.

Para obtener más información sobre cómo solicitar un ITIN, consulta nuestra guía paso a paso sobre el proceso. Ten en cuenta que puede tomar hasta 7 semanas para que el IRS emita tu ITIN. Asegúrate de solicitar tu ITIN con tiempo suficiente para presentar tu declaración de impuestos estatales de Illinois.

Fechas límite de impuestos de 2024 importantes para residentes de Illinois

La fecha límite para presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Illinois para el año fiscal 2023 es el 15 de abril de 2024.

El estado otorga automáticamente una extensión de seis meses para presentar declaraciones estatales. Si recibes una extensión federal por un período más largo, el estado honrará la fecha límite establecida por el IRS. Sin embargo, cualquier impuesto que debas seguirá venciendo el 15 de abril de 2024.

Para evitar multas e intereses al aprovechar una extensión, completa el Formulario IL-505-I, Pago de Extensión Automática para Individuos, al que puedes acceder a través de MyTax Illinois.

Más recursos fiscales para Illinois

Si tienes preguntas sobre la ley fiscal del estado de Illinois, normas y regulaciones, hay ayuda disponible. Habla con un profesional de impuestos con experiencia y consulta estos recursos para obtener asistencia.

Página de recursos del Departamento de Ingresos de Illinois

El centro de recursos del Departamento de Ingresos de Illinois para individuos proporciona enlaces rápidos para presentar tu declaración, verificar el estado de tu reembolso y más. En esta página, también encontrarás guías sobre situaciones especiales y como presentar tu declaración de impuestos de Illinois por primera vez.

Ladder Up

Si cumples ciertos requisitos de ingresos, puedes usar el programa Ladder Up y recibir servicios gratuitos de preparación de impuestos sobre la renta. Visita el sitio web oficial para conocer los requisitos de elegibilidad y descubrir cómo participar en el programa.

Información fiscal de la Biblioteca del Estado de Illinois

Si deseas leer leyes fiscales federales o estatales de Illinois, visita la página de la Biblioteca del Estado de Illinois, donde encontrarás enlaces a estatutos y regulaciones relevantes.

Entendiendo los Impuestos como Inmigrante en EE. UU.

Encuentra respuestas a algunas de las preguntas más frecuentes sobre los impuestos en EE. UU., incluyendo cómo y por qué los inmigrantes deben declarar impuestos.