Como inmigrante no ciudadano que vive y/o trabaja en Oregón, es posible que necesites pagar impuestos estatales en Oregón sobre tus ingresos, al igual que los ciudadanos de Oregón. Sin embargo, puedes usar un ITIN en lugar de un número de Seguro Social para la identificación.
Dado que no todos son elegibles para un número de Seguro Social, el IRS ofrece el ITIN como alternativa. El DOR también utiliza ITINs para identificar a los contribuyentes que no tienen números de Seguro Social.
En esta guía de Remitly, explicaremos cómo declarar tus impuestos en Oregón con un ITIN.
Cómo declarar tus impuestos en Oregón con un ITIN
Los impuestos en Oregón proporcionan fondos para una variedad de servicios y proyectos en el estado. Algunos de estos benefician a inmigrantes y ciudadanos de EE.UU. por igual, como el mantenimiento de infraestructuras y la financiación de escuelas públicas. Como resultado, los inmigrantes no ciudadanos también pagan impuestos sobre la renta en el estado de Oregón.
Presentar correctamente y a tiempo tu declaración de impuestos te permitirá contribuir a tu comunidad mientras evitas penalizaciones, multas y otras consecuencias. Sigue leyendo para aprender cómo presentar tu declaración de impuestos de Oregón.
Requisitos para titulares de ITIN para declarar impuestos en Oregón
En Oregón, tu estatus de residencia y tus ingresos determinan si necesitas presentar una declaración de impuestos sobre la renta. El estado establece diferentes requisitos de declaración para residentes, residentes por parte del año y no residentes. Veamos cada categoría.
Residentes
Si consideras Oregón como tu hogar permanente, mantienes una residencia allí y pasas al menos 200 días en el estado durante el año fiscal, probablemente seas un residente de Oregón. Oregón generalmente considera a las personas que se mudan temporalmente pero luego regresan, como residentes de Oregón.
Para fines fiscales, una residencia es un hogar que posees, alquilas o en el que vives gratis.
Oregón basa los umbrales de ingresos para los requisitos de declaración de impuestos en su deducción estándar, una cantidad fija que el estado te permite deducir de tus ingresos.
Las leyes estatales aumentan el tamaño de la deducción para individuos de 65 años o más y para personas ciegas usando un sistema de puntos. Recibes un punto por cada una de estas características:
- Tienes 65 años o más
- Eres ciego
- Estás declarando conjuntamente y tu cónyuge tiene 65 años o más
- Estás declarando conjuntamente y tu cónyuge es ciego
Con esto en mente, aquí están los umbrales de ingresos brutos para cada estado civil para el año fiscal 2023:
- Soltero con 0 puntos: $7,305
- Soltero con 1 punto: $8,505
- Soltero con 2 puntos: $9,705
- Casado, declaración conjunta con 0 puntos: $14,605
- Casado, declaración conjunta con 1 punto: $15,605
- Casado, declaración conjunta con 2 puntos: $16,605
- Casado, declaración conjunta con 3 puntos: $17,605
- Casado, declaración conjunta con 4 puntos: $18,605
- Casado, declaración por separado con 0 puntos: $7,305
- Casado, declaración por separado con 1 punto: $8,505
- Casado, declaración por separado con 2 puntos: $9,705
- Jefe de familia con 0 puntos: $9,165
- Jefe de familia con 1 punto: $10,365
- Jefe de familia con 2 puntos: $11,565
- Cónyuge sobreviviente calificado con 0 puntos: $10,180
- Cónyuge sobreviviente calificado con 1 punto: $11,180
- Cónyuge sobreviviente calificado con 2 puntos: $12,180
Si tus ingresos brutos superan la cantidad indicada junto a tu estado de declaración de impuestos, normalmente necesitarás presentar una declaración de impuestos estatales en Oregón.
Residentes por parte del año
Si trasladaste tu residencia permanente hacia o desde Oregón durante el año fiscal, es probable que seas considerado un residente por parte del año. Los residentes de Oregón que vivieron en un país extranjero durante parte del año fiscal también suelen declarar como residentes por parte del año.
La necesidad de pagar impuestos estatales en Oregón sobre tus ingresos dependerá de cuánto ganaste y tu estado de declaración. Aquí están las directrices para el año fiscal 2023:
- Soltero: $2,605
- Casado, declaración conjunta: $5,210
- Casado, declaración individual con tu cónyuge reclamando la deducción estándar: $2,605
- Casado, declaración individual con tu cónyuge detallando deducciones: $0
- Jefe de familia: $4,195
- Cónyuge sobreviviente calificado: $5,210
Normalmente necesitarás presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Oregón si ganaste más que la cantidad correspondiente a tu estado de declaración.
No Residentes
En Oregón, eres un no residente si obtuviste ingresos de una fuente dentro del estado, pero eres residente de otro estado, o bien no tienes una residencia en el estado o pasaste menos de 200 días en tu residencia de Oregón.
El personal militar de Oregón y los residentes de Oregón que vivieron fuera del país durante todo el año fiscal también se consideran típicamente como no residentes.
Las pautas de ingresos para no residentes son las mismas que para los residentes por parte del año. Consulta la lista de ingresos en la sección de residentes por parte del año para determinar si necesitas pagar impuestos estatales de Oregón sobre tus ingresos.
Preparación para Declarar
Para prepararte para presentar tu declaración de impuestos sobre la renta en Oregón, reúne:
- Tu declaración de impuestos federales completada para el año actual
- Tu ITIN (y los ITINs de tu cónyuge y/o dependientes)
- Formularios W-2 de tu empleador
- Formularios 1099
- Tus números de ruta y cuenta bancaria para tener tu reembolso depositado directamente o para pagar los impuestos de Oregón adeudados mediante débito directo
- Tu licencia de conducir o identificación emitida por el estado (y la de tu cónyuge, si presentas conjuntamente) si piensas declarar electrónicamente
Si aún no has completado tu declaración de impuestos federales, hazlo antes de comenzar a trabajar en tu declaración de Oregón. Nuestras guías sobre dónde declarar impuestos y cómo declarar impuestos en EE. UU. por primera vez te ayudarán a comenzar.
Qué formulario presentar
El formulario que deberás presentar para tus impuestos de Oregón depende de tu estado de residencia. Si eres:
- Residente: Presenta el Formulario OR-40
- Residente por parte del año: Presenta el Formulario OR-40-P
- No residente: Presenta el Formulario OR-40-N
Al completar el formulario, ingresa tu número de ITIN en el campo que solicita tu número de Seguro Social. Si solicitaste un ITIN y aún no lo has recibido, deja el campo en blanco y marca la casilla que dice «ITIN Solicitado».
Opciones de Declaración
Puedes presentar tu declaración de impuestos de Oregón de varias maneras, incluyendo:
- Por correo: Una opción es imprimir el formulario fiscal, completarlo tú mismo y luego enviarlo por correo al DOR. Hay diferentes direcciones para personas que deben pagos de impuestos sobre la renta y aquellos que tienen un saldo cero o reciben un reembolso. Puedes encontrar ambas aquí, bajo impuestos personales.
- Archivo electrónico gratuito: La mayoría de los contribuyentes pueden presentar la declaración electrónicamente a través del sitio Revenue Online de Oregón de forma gratuita. Visita esta página para comenzar.
- Archivo electrónico con software de terceros: Los programas de software de terceros te permiten presentar electrónicamente una declaración de impuestos sobre la renta en Oregón, por una tarifa. Algunos ofrecen herramientas que pueden facilitar la declaración de tus impuestos. Consulta la lista de software de terceros aprobados para explorar tus opciones.
- Profesional fiscal: Un profesional fiscal de Oregón con conocimientos puede proporcionarte asesoramiento, responder tus preguntas y completar tu declaración. Algunos pueden presentar tu declaración completa electrónicamente, mientras que otros la imprimirán y la enviarán por correo. Usa esta herramienta para encontrar un profesional fiscal en tu área.
Incluso si planeas presentar por correo o electrónicamente a través de Revenue Online o un programa de terceros, hablar con un profesional fiscal aún puede ser beneficioso. Tener a un profesional que revise tu declaración puede reducir el riesgo de errores y asegurar que no te pierdas deducciones que puedan reducir la cantidad de impuestos que debes, o aumentar el tamaño de tu reembolso.
Fechas límite de impuestos para 2024 importantes para Residentes de Oregón
Para el año fiscal 2023, la fecha límite de presentación de impuestos sobre la renta de Oregón es el 15 de abril de 2024.
Si presentas una extensión en tu declaración de impuestos federales, también recibirás automáticamente una extensión en Oregón. Generalmente, tu declaración de impuestos con una extensión tendrá como fecha límite el 15 de octubre de 2024.
Ten en cuenta que una extensión no te da más tiempo para pagar los impuestos adeudados. Solo se extiende la fecha de vencimiento de la declaración. Aún necesitas pagar tu impuesto adeudado antes del 15 de abril de 2024. Visita esta página para aprender cómo pagar tus impuestos a tiempo y evitar penalizaciones e intereses.
Más recursos fiscales para Oregón
Si tienes preguntas pendientes sobre cómo declarar tus impuestos en Oregón o necesitas asistencia para presentar tu declaración, estos recursos pueden ser útiles.
Sitio web del Departamento de Ingresos de Oregón
El sitio web oficial del DOR ofrece instrucciones detalladas y páginas de preguntas frecuentes para ayudarte a presentar tu declaración. Además, puedes encontrar herramientas para rastrear tu reembolso y completar formularios fiscales en el sitio.
Sitio de asistencia para la declaración de impuestos de Oregón
Dependiendo de tus ingresos, podrías calificar para asistencia gratuita en la declaración de impuestos en Oregón. Visita esta página en el sitio web oficial del gobierno estatal para obtener información sobre programas de declaración de impuestos gratuitos.
Servicios Cooperativos de Bibliotecas del Condado de Washington
La página de impuestos de los Servicios Cooperativos de Bibliotecas del Condado de Washington proporciona enlaces a servicios gratuitos de preparación de impuestos, guías fiscales y formularios de impuestos comúnmente utilizados.
Nuestra guía fiscal para inmigrantes en EE. UU.
Obtén respuestas a las preguntas fiscales más comunes en nuestra guía, Los Inmigrantes También Pagan Impuestos: Lo Que Necesitas Saber, y comprende por qué los inmigrantes pagan impuestos.
¿Qué es un Número de Seguro Social (SSN)?
Los SSN son números únicos de nueve dígitos.
La Administración del Seguro Social emite números de Seguro Social para ciudadanos de EE. UU. y algunos no ciudadanos para identificarlos en el sistema de Seguridad Social de EE. UU.
Además, el Servicio de Impuestos Internos (IRS), el Departamento de Ingresos de Oregón (DOR) y otras agencias gubernamentales han adoptado los números de Seguro Social como números de identificación en sus sistemas.
Requisitos de Elegibilidad para Obtener un ITIN
Para recibir un ITIN del IRS, debes:
- No ser elegible para un número de Seguro Social
- Tener una razón para necesitar un ITIN, como pagar impuestos
- Ser uno de los siguientes:
- Un extranjero no residente que debe presentar una declaración de impuestos
- Un extranjero residente en EE. UU. que debe presentar una declaración de impuestos
- Un dependiente o cónyuge de un ciudadano de EE. UU., extranjero residente o titular de visa de extranjero no residente
- Un extranjero no residente que desea reclamar un beneficio de un tratado fiscal
- Un estudiante extranjero no residente, profesor o investigador que debe presentar una declaración de impuestos o reclamar una exención
Si no estás seguro de si eres elegible para un ITIN, la herramienta de entrevista del IRS puede ayudarte a averiguarlo.
Cómo Solicitar un ITIN
Para solicitar un ITIN, completa el Formulario W-7, Solicitud de Número de Identificación Personal del Contribuyente del IRS. Luego, envía el formulario por correo o en persona en un Agente de Aceptación Certificador o un Centro de Asistencia al Contribuyente del IRS.
Dado que puede tomar hasta 7 semanas para que el IRS procese tu solicitud, aplica tan pronto como sea posible. Lee nuestra guía sobre cómo obtener un ITIN para obtener más información y consejos sobre cómo completar la solicitud.
