Last updated on junio 22nd, 2024 at 09:53 pm
Bajo la ley fiscal de Nueva Jersey, los ciudadanos estadounidenses y los no ciudadanos tienen las mismas responsabilidades. Si eres un inmigrante que vive y trabaja en el estado, es posible que debas presentar una declaración de impuestos estatales de Nueva Jersey para cumplir con la ley y evitar severas penalizaciones y multas financieras, de la misma manera que deben hacerlo los ciudadanos.
Sin embargo, tu estatus migratorio puede significar que necesites presentar tu declaración de impuestos estatales de Nueva Jersey de manera un poco diferente, utilizando un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) como tu número de identificación.
Los ciudadanos estadounidenses y algunos no ciudadanos que declaran impuestos en Nueva Jersey usarán sus números de Seguro Social de nueve dígitos para fines de identificación. El ITIN existe como una alternativa para personas que no califican para un número de Seguro Social pero aún deben pagar impuestos federales y de Nueva Jersey.
En esta guía de Remitly, explicaremos cómo presentar una declaración de impuestos sobre ingresos en Nueva Jersey con un ITIN y revisaremos cómo solicitar un ITIN si aún no tienes uno.
¿Cómo presentar tus impuestos de Nueva Jersey con un ITIN?
Los impuestos estatales de Nueva Jersey financian todo, desde trabajos en carreteras hasta escuelas públicas, beneficiando a todos los que viven y trabajan en el estado, incluyendo los inmigrantes. Como resultado, Nueva Jersey requiere que los residentes y algunos no residentes declaren impuestos, independientemente de su edad y estatus migratorio.
Continúa leyendo para aprender quién necesita presentar una declaración de impuestos de Nueva Jersey y cómo usar un ITIN en lugar de un número de Seguro Social.
Requisitos para la declaración de impuestos de Nueva Jersey para titulares de ITIN
En Nueva Jersey, la División de Fiscalización es responsable de implementar las leyes fiscales y procesar las declaraciones. Cada año, publican requisitos de declaración de impuestos que permiten a las personas que viven y trabajan en el estado determinar si necesitan presentar una declaración de impuestos de Nueva Jersey.
Los requisitos de declaración dependen de los ingresos y de si eres residente, residente por parte del año o no residente de Nueva Jersey. Veamos cada situación.
Residentes
Un residente de Nueva Jersey es alguien cuyo domicilio permanente estuvo en Nueva Jersey durante todo el año fiscal. Un domicilio es una residencia que posees, alquilas o en la que vives gratis.
Si eres residente de Nueva Jersey, deberás declarar impuestos si alguna de las siguientes situaciones es cierta para ti:
- Eres soltero y tus ingresos brutos fueron superiores a $10,000 durante el año fiscal 2023.
- Estás casado, presentando declaraciones separadas, y tus ingresos brutos fueron superiores a $10,000 durante el año fiscal 2023.
- Estás casado, presentando una declaración conjunta, y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Declaras como jefe de familia y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Declaras como cónyuge o pareja calificada, y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Necesitas solicitar un reembolso de impuestos, basándote en la cantidad de impuestos que tu empleador retuvo durante 2023, pago en exceso de estimados de impuestos para el año fiscal 2023, o tu elegibilidad para ciertos créditos fiscales, como el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo de Nueva Jersey.
Residentes por parte del año
Típicamente se te considera residente por parte del año si te mudaste a Nueva Jersey o saliste del estado durante el año fiscal. Necesitarás presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Nueva Jersey si:
- Eres soltero y tus ingresos brutos fueron superiores a $10,000 durante el año fiscal 2023.
- Estás casado, presentando declaraciones separadas, y tus ingresos brutos fueron superiores a $10,000 durante el año fiscal 2023.
- Estás casado, presentando una declaración conjunta, y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Declaras como jefe de familia y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Declaras como cónyuge o pareja calificada, y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Necesitas solicitar un reembolso de impuestos basándote en la cantidad de impuestos que tu empleador retuvo durante 2023 – pago en exceso de estimados de impuestos para el año fiscal 2023.
Aunque debes considerar tus ingresos del año completo al determinar si necesitas presentar una declaración de impuestos estatales de Nueva Jersey, generalmente solo pagarás impuestos sobre el dinero que ganaste mientras vivías en Nueva Jersey y/o de fuentes en Nueva Jersey.
No residentes
Nueva Jersey típicamente te considerará no residente si todas las siguientes situaciones son verdaderas para ti:
- No tuviste un hogar permanente en Nueva Jersey durante el año fiscal.
- Tuviste un hogar permanente en un área fuera de Nueva Jersey durante el año fiscal.
- Pasaste menos de 30 días en Nueva Jersey.
Si eres no residente y obtuviste ingresos de una fuente en el estado, como un trabajo o propiedad de alquiler, deberás presentar una declaración de impuestos de Nueva Jersey si:
- Eres soltero y tus ingresos brutos fueron superiores a $10,000 durante el año fiscal 2023.
- Estás casado, presentando declaraciones separadas, y tus ingresos brutos fueron superiores a $10,000 durante el año fiscal 2023.
- Estás casado, presentando una declaración conjunta, y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Declaras como jefe de familia y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Declaras como cónyuge o pareja calificada y tus ingresos brutos fueron más de $20,000 durante el año fiscal 2023.
- Necesitas solicitar un reembolso de impuestos basándote en la cantidad de impuestos que tu empleador retuvo durante 2023 – pago en exceso de estimados de impuestos para el año fiscal 2023.
- Eres un residente de Pensilvania trabajando en Nueva Jersey que tuvo impuestos sobre la renta deducidos de sus cheques de pago.
Aunque debes considerar tus ingresos brutos de todas las fuentes para determinar si necesitas declarar, generalmente solo pagarás impuestos estatales de Nueva Jersey sobre el dinero que ganaste de fuentes en Nueva Jersey.
Preparándote para declarar
Antes de comenzar a trabajar en tu declaración de impuestos de Nueva Jersey, reúne los siguientes documentos:
- Tu número ITIN (y los números ITIN de tu cónyuge y/o dependientes, si corresponde)
- Tu declaración de impuestos federales completada para el año fiscal actual
- Tu declaración de impuestos estatales de Nueva Jersey del año pasado, si declaraste el año pasado
- Cualquier formulario W-2 y 1099 que hayas recibido
- Tu licencia de conducir o identificación emitida por el estado (y la de tu cónyuge si presentas conjuntamente) si deseas presentar electrónicamente
- Tus números de ruta y cuenta bancaria para solicitar un depósito directo de tu reembolso o para pagar impuestos adeudados mediante débito directo
Necesitarás completar tu declaración de impuestos federales antes de comenzar con tus impuestos de Nueva Jersey. Consulta nuestras guías sobre cómo declarar impuestos en EE. UU. por primera vez y dónde declarar impuestos federales para obtener más información.
¿Qué formulario presentar?
Los residentes de Nueva Jersey y los residentes por parte del año deben completar el Formulario NJ-1040 para presentar una declaración de impuestos. Los no residentes deben completar el Formulario NJ-1040-NR.
Si eres un residente por parte del año que continuó recibiendo ingresos de una fuente en Nueva Jersey cuando ya no vivías en el estado, es posible que necesites presentar tanto el Formulario NJ-1040 como el Formulario NJ-1040-NR.
Al completar tu declaración de impuestos sobre la renta de Nueva Jersey, ingresa tu ITIN en cualquier campo, casilla o línea que solicite tu número de Seguro Social. Por ejemplo, escribirás tu ITIN en las nueve casillas en la parte superior izquierda del Formulario NJ-1040, donde dice «Tu número de Seguro Social».
Opciones de presentación
En Nueva Jersey, tienes varias maneras de presentar tus impuestos, incluyendo:
- Por correo: Si prefieres realizar los cálculos tú mismo y enviar una declaración de impuestos en papel, descarga los formularios necesarios, complétalos y luego envíalos por correo a la División de Fiscalización de Nueva Jersey. La dirección que usarás depende de tu estatus de residencia y si debes pagar impuestos, tienes un saldo neto o recibirás un reembolso. Puedes encontrar la dirección correcta para tu situación aquí.
- Archivo electrónico gratuito: La mayoría de los residentes pueden presentar electrónicamente su declaración de impuestos de Nueva Jersey de forma gratuita a través del Sistema de Presentación de Impuestos en Línea de Nueva Jersey, al que puedes acceder aquí.
- Software de terceros: Los programas de software de terceros te permiten llenar tu declaración de impuestos de Nueva Jersey y enviarla electrónicamente a la División de Fiscalización de Nueva Jersey a cambio de una tarifa. Visita esta página para obtener una lista completa de programas de software de terceros aprobados.
- Profesional de impuestos: Un profesional de impuestos con experiencia puede ofrecer asesoramiento y completar tu declaración de impuestos. Muchos preparadores también presentarán electrónicamente la declaración por ti. Aquellos que no tengan la capacidad de presentar electrónicamente tu declaración generalmente la enviarán por correo en tu nombre. El IRS ofrece una herramienta de búsqueda para ayudarte a encontrar profesionales de impuestos cerca de ti.
Incluso si prefieres completar y declarar impuestos tú mismo, un profesional de impuestos puede responder preguntas importantes y revisar tu declaración para reducir el riesgo de errores. También puedes contactar a la División de Fiscalización de Nueva Jersey si tienes preguntas fiscales.
Requisitos de elegibilidad para obtener un ITIN
Para recibir un ITIN, debes cumplir con los requisitos de elegibilidad. Incluyen:
- No ser elegible para un número de Seguro Social
- Tener una razón para necesitar un ITIN, como la obligación de presentar una declaración de impuestos
- Ser uno de los siguientes:
- Un extranjero no residente que necesita presentar una declaración de impuestos
- Un extranjero residente en EE. UU. que necesita presentar una declaración de impuestos
- Un dependiente o cónyuge de un ciudadano estadounidense, extranjero residente o titular de visa de extranjero no residente
- Un extranjero no residente que reclama un beneficio de tratado fiscal
- Un estudiante extranjero no residente, profesor o investigador que necesita presentar una declaración de impuestos o reclamar una exención
¿No estás seguro si eres elegible para un ITIN o un número de Seguro Social? La herramienta de entrevista del IRS puede ayudarte a determinar tu elegibilidad en solo unos minutos.
Cómo solicitar un ITIN
Para obtener un ITIN, descarga y completa el Formulario W-7, Solicitud de Número de Identificación Personal del Contribuyente del IRS. Puedes devolver tu formulario completado por correo o en persona en un Agente de Aceptación Certificador o en un Centro de Asistencia al Contribuyente del IRS.
Pueden pasar hasta 7 semanas para que el IRS procese tu solicitud y emita tu ITIN. Solicitarlo lo más pronto posible te ayudará a asegurar que tengas tu ITIN a tiempo para presentar tus impuestos de Nueva Jersey. Para más consejos sobre cómo solicitar un ITIN, lee nuestra guía sobre cómo obtener un número ITIN.
Fechas límites de impuestos 2024 importantes para residentes de Nueva Jersey
La fecha límite para presentar una declaración de impuestos estatales de Nueva Jersey para 2023 es el 15 de abril de 2024.
Si necesitas más tiempo, solicita una extensión de la División de Fiscalización. Una extensión generalmente te dará hasta el 15 de octubre de 2024 para presentar tu declaración. Sin embargo, típicamente necesitarás pagar el 80% de cualquier impuesto que debas antes del 15 de abril de 2024 para evitar una penalización por presentación tardía.
Visita esta página para aprender más sobre cómo solicitar una extensión.
Más recursos fiscales de Nueva Jersey
Si tienes más preguntas sobre las leyes fiscales de Nueva Jersey o necesitas asistencia adicional para presentar tu declaración, consulta estos recursos útiles.
Servicios Gratuitos de Preparación de Impuestos para Contribuyentes
Algunos residentes de Nueva Jersey pueden calificar para asistencia gratuita en la preparación de impuestos. Esta página comparte información sobre dos programas que podrías aprovechar.
2-1-1 New Jersey
Patrocinado por United Way, 2-1-1 New Jersey ofrece servicios gratuitos de preparación de impuestos para individuos de bajos ingresos. Visita este sitio web para aprender más sobre el programa.
Sitio oficial de la División de Fiscalización
Para conocer las últimas normativas fiscales e instrucciones detalladas sobre cómo completar los formularios fiscales, visita el sitio web de la División de Fiscalización de Nueva Jersey. En el sitio, también puedes encontrar una herramienta para rastrear tu reembolso de impuestos de Nueva Jersey.
Guía del Consumidor de Preparadores de Impuestos de NJSEA
Consulta primero esta guía de la Sociedad de Agentes Enrolados de Nueva Jersey si tienes la intención de contratar a un preparador de impuestos. El sitio comparte consejos sobre cómo elegir un preparador de impuestos y explica tus derechos al trabajar con uno de estos profesionales.
Más Información Sobre Cómo Declarar Impuestos Como Inmigrante en EE. UU.
Esta guía te ayudará a entender por qué y cómo los inmigrantes declaran sus impuestos y te dará una visión general de lo que es un Número de Seguro Social (SSN) y en qué difiere de un ITIN.
