Si l’idée de déclarer vos revenus vous effraie, vous n’êtes pas le ou la seul(e). Environ 52 % des adultes aux États-Unis trouvent ce processus de déclaration des revenus stressant.
Ce guide vous aidera à naviguer dans le monde compliqué des impôts fédéraux afin que vous puissiez éviter les retards de déclaration et les pénalités qui s’en suivent lors de la première déclaration aux États-Unis.
Connaître les dates limites importantes relatives à la déclaration des revenus
Quand commence l’année d’imposition et quand se termine-t-elle ?
Aux États-Unis, l’année d’imposition s’étend du 1er janvier au 31 décembre. Vous serez amené à présenter une déclaration de revenus et payer des impôts sur tout montant touché au cours de cette période.
Quelles sont les dates d’échéance de ces impôts ?
La période pendant laquelle vous pouvez déclarer vos revenus se situe généralement en avril. Vous devez normalement présenter une déclaration de revenus et payer les impôts dus avant le mois d’avril suivant l’année d’imposition. En 2023, la date limite pour déclarer vos revenus et payer les impôts de l’année précédente est le lundi 18 avril. Ne ratez pas cette date importante pour vos impôts et marquez la sur votre calendrier.
Comment présenter sa déclaration de revenus fédérale ?
Vous pouvez déposer une déclaration de revenus en ligne (dépôt électronique) ou l’envoyer par la poste.
Certaines personnes préfèrent s’occuper de leurs impôts en ligne, tels que les impôts d’État, les impôts sur le revenu des particuliers, les impôts locaux, les impôts sur la propriété, les déclarations de revenus fédérales, etc., sachant que c’est plus pratique.
Comment payez-vous vos impôts ?
Si vous devez payer des impôts, il existe plusieurs façons de payer, notamment :
- Par carte de débit ou de crédit
- Par transfert électronique de fonds
- Par chèque
A qui devrez-vous adresser le paiement des impôts ?
Les autorités fiscales américaines (ou l’IRS) est le département gouvernemental responsable de la collecte des impôts fédéraux aux États-Unis.
Rassembler tous vos documents
L’IRS peut vous demander de saisir des chiffres à partir de divers documents fiscaux dans votre déclaration. Ces documents indiquent vos revenus de l’année d’imposition précédente et les impôts retenus par des employeurs.
Voici certains des documents fiscaux et des formulaires fiscaux les plus courants que les gens reçoivent à la fin de l’année d’imposition :
W-2
Votre employeur (ou vos employeurs) peut vous envoyer un formulaire W-2 une fois l’année d’imposition terminée. Ce document indique les revenus que vous avez gagnés auprès de votre employeur, les impôts retenus par l’employeur et les avantages qui vous ont été versés. Vous devrez inscrire ces informations sur votre déclaration de revenus.
1099
1099 fait référence à plusieurs types de documents délivrés par une entité autre qu’un employeur. Par exemple, un client peut vous envoyer un formulaire 1099-MISC ou 1099-NEC une fois l’année d’imposition terminée si vous avez gagné de l’argent en tant que travailleur indépendant ou entrepreneur.
Comme un W2, ce document indique le montant des revenus que vous avez reçus, les impôts retenus par l’employeur et les avantages qui vous ont été accordés. Vous devrez inscrire ces informations sur votre déclaration de revenus.
En savoir plus : Comment déclarer ses impôts en Espagne ?
Connaître les déductions fiscales et les crédits d’impôt
L’IRS vous permet de réclamer diverses déductions fiscales et crédits d’impôt lors du dépôt de votre déclaration. Les déductions et les crédits peuvent réduire le montant de l’impôt que vous devez. Voici quelques-unes des déductions les plus courantes :
- Crédit d’impôt sur le revenu gagné (ou Earned Income Tax Credit – EITC) : un crédit d’impôt pour les travailleurs et les familles à revenu faible ou moyen.
- Crédit d’impôt pour opportunité américaine (ou American Opportunity Tax Credit – AOTC) : un crédit d’impôt pour les étudiants inscrits à un programme d’études diplômant ou à un autre parcours d’études.
- Déduction pour bureau à domicile : une déduction pour les personnes qui travaillent à domicile.
- Déduction fiscale standard : un montant forfaitaire que l’IRS vous permet de déduire de l’impôt que vous devez.
Connaître le processus de remboursement
Si votre employeur a retenu des impôts sur votre salaire au cours de l’année d’imposition, vous pourriez avoir droit à un remboursement si vous avez payé trop d’impôts. L’IRS calculera le montant du remboursement d’impôt et vous remboursera par chèque ou paiement électronique. Si vous déclarer vos revenus en ligne, vous pourriez recevoir un remboursement d’impôt en tout juste trois semaines.
En savoir plus : Comment déclarer ses impôts en France
Connaître les pénalités
L’IRS peut vous imposer une pénalité si vous soumettez votre déclaration de revenus en retard, si vous ne payez pas vos impôts à temps ou si vous faites une erreur dans votre déclaration.
Par exemple, vous pourriez avoir une pénalité de retard de 0,5 % du montant de l’impôt que vous devez pour chaque mois de retard dans le paiement de votre impôt. Plus le montant de votre impôt sera élevé, plus votre pénalité est élevée.
Utiliser un outil de préparation des déclarations
Déclarer vos revenus pour la première fois peut être une expérience intimidante, surtout si vous avez droit à des déductions et des crédits. Un outil tiers de préparation des déclarations de revenus peut vous guider tout au long du processus de déclaration et vous aider à éviter les erreurs.
Voici certains des logiciels de préparation de déclarations de revenus les plus populaires (et peut-être gratuits en ligne) :
Certaines personnes demandent également des conseils à des experts fiscaux ou à des fiscalistes.
Le mot de la fin
Déclarer ses revenus aux États-Unis pour la première fois ne doit pas être un défi. Rassembler les bons documents, se renseigner sur les crédits et les déductions, se renseigner sur les remboursements et les pénalités et utiliser un outil de préparation des déclarations de revenus peut rendre le processus de déclaration de revenus beaucoup moins stressant.
