Post Summary
3 Tax Tips for U.S. Immigrants:
- Determine if you’re a resident or nonresident alien.
- Get an ITIN or SSN.
- Understand your rights.
ですが、税金の申請方法には違いがあります。これは、すべて居住状況次第です。ここRemitlyで私たちのチームが作成したこのガイドは、米国に住む移民が課税される方法、税金の支払が必要な理由、プロセスで手助けしてもらう方法を理解するのに役立つでしょう。
始める前に、時間を取って移民の貢献に対して感謝をしましょう。移民が毎年米国政府に何十億ドルもの税金を払っていることをご存知でしたか？
実際に、不法滞在者だけでも所得税と給与税を通じて膨大な金額を支払っていることを、米国移民評議会は報告しています。
米国移民が課税される方法
米国の税法では、移民、外国人労働者、不法移民を居住者や非居住外国人と呼びます。一般的に居住外国人は、米国市民と同じ方法で課税されます。逆に、非居住者は内国歳入法（IRC）の一部として特殊な規則に基づいて課税されます。
米国の所得税目的で自分が居住者なのか非居住外国人なのか分からない場合には、IRSの非居住者税状況の決定ページをチェックしてください。そこで「実質滞在」テストに受かるかどうかで決定できます。
例えば、グリーンカード所持者は、居住外国人としてみなされます。税金の届け出に責任があるため、現在の会計年度中に最低31日間、過去3年の間（現在の暦年を含む）に最低183日間、米国に実質的に滞在していることで、グリーンカードテストに合格する必要があります。居住日は、法的な永住状況を受け取った後に米国に実質的に滞在した初日に始まります。
非居住外国人は、永住者でない外国人です。例えば、労働許可がある、または不法移民（許可なく、米国に入国、または期限切れの法的状況）ならば、実質滞在テストに合格する必要はありません。ですが、それでも税金を支払う必要があるでしょう。
税金届け出の識別番号
税金の届け出をする人は、社会保障番号（SSN）か個人用納税者番号 (ITIN) のいずれかを取得する必要があります。これらの番号で米国の納税者として識別され、使用する番号は居住ステータス次第です。日本への送金方法を探るために、ITINを取得したら、安全な方法を探ることができます。
社会保障番号とは？
居住外国人は、普通は社会保障局（SSA）が発行する社会保障番号を受け取る資格があります。この番号で個人の生涯の所得を追跡します。児童税額控除や高い教育費に対する米国機会税額控除などの連邦、州、現地の給付金などを利用できるようにします。
社会保障番号は、9桁で、型式はXXX-XX-XXXXとなっています。通常は、出生証明書の届け出をする時に、両親が赤ちゃんの社会保障番号を申請します。
居住外国人とみなされない非市民は、SSAウェブサイトで、社会保障番号をオンラインで申請できます。一般的には、身元と居住状況を証明するために書類を提供する必要があるでしょう。
申請が承認されたら、番号が印刷された社会保障カードが送られます。この番号を隠しておき、カードを安全な場所に保管してください。社会保障番号は一生有効で、更新する必要は一切ありません。
個人用納税者番号とは？
非居住外国人は、社会保障番号を取得できません。その代わりに、税金の届け出にITINを申請する必要があります。
この番号は、SSNの資格を持てない場合に、税金の支払の方法を提供するためだけのものです。非居住外国人の配偶者やその他の扶養家族など、誰でもITINを発行してもらえます。
ITINには、フォームW-7を使ってIRSを通じて申請します。IRSウェブサイトで詳細を知ることができます。
一般的には、5年おきにITINを更新または再確認する必要があります。3年連続税年度に税金の届け出のためにITINを使用しなかった場合、IRSは番号が期限切れとしてみなします。また番号を使用する必要がある場合には、申請し直してください。
2023年のITIN処理時間
IRS公式ウェブサイトによると、申請書に入力するすべての情報が正確で完全である場合、7週間以内にITINを受け取れるはずです。
ですが、待ち時間はピーク月の1月～3月にはもっと長くなる可能性があります。期日までに所得申告の届け出ができるようにするためには、できるだけ早くITINを申請してください。
待ち時間の間には、申請状況を合間に確認しましょう。6週間以上IRSから返信がない場合には、電話で連絡してください。
移民が税金を払う理由は？
居住外国人は、米国市民として、次のような連邦、州、地元の同じ給付金を受け取れます。
- ペル・グラントと学生ローン
- 返金可能な税額控除
- 失業保険
- 追加保証所得 (SSI)
- 社会保障給付金
- メディケイドとメディケア
- 児童医療保険プログラム (CHIP)
- 補助的栄養支援プログラム (SNAP)
税金は、これらの給付金の資金調達に役立つので、非居住納税者として、これらの給付金を受け取る資格を得られます。
移民が税金を支払う方法は？
米国居住者、または非居住外国人として、税金の届け出をする方法は多数あります。
始めるには、正確な情報を提供するために、すべての関連書類を集める必要があります。これには、SSNかITIN、1099やW-2などの所得を提示するフォームがあります。
税金の届け出をする場所ですが、自分で行うことができます。主要会社のオンラインサービスは多数あります。これらのプログラムは、提供する情報に基づいて、課税されるか返金を受け取れるのかを計算するのに役立つでしょう。
不法移民/非居住外国社は税金を支払いますか？
上述通り、不法移民は米国で税金を支払います。それでは、このトピックについて深く掘り下げて行きましょう。
不法労働者とは誰のこと？
不法労働者は、米国市民ではない、または米国の合法な永住者ではない人です。一般的に、有効なビザや米国市民権・移民業務局が発行する居住書類を持っていません。
不法労働者には、幼い頃に両親に米国に連れられて来た場合があります。このカテゴリーは、認定の検問所でない所から米国に入国したい人や、有効なビザで米国に入国したけれども、書類の期限が切れた後に滞在している人にも適用されます。
不法移民が税金を支払う理由は？
非居住外国人は、残念ながら、他の移民のようにメディケイドの緊急サービスなどの恩恵を受け取ることができません。ITINを持った納税者は、一般的にほとんどの税額控除の資格がありません。
税金を支払うのに認められた給付金を受け取れないことを考えると、非居住外国人はなぜ税金を払うのでしょうか？
ひとつとして、Bipartisan Policy Centerによると、多くの不法労働者は、法律上の身分を獲得して将来的に市民になるのに役立つことを願って、税金の届け出に関与しています。
税金返金の届け出は、誰かが米国に入国した時と、税金システムに寄与した時を提示する方法です。その人が素晴らしいモラルのある人物であるということ事実を証明する方法です。
扶養家族の所に名前が記載されるので、税金フォームも不法労働者の子供が米国にいたことを実証できます。
多くの不法移民が税金を支払うようになるもうひとつの理由は、源泉徴収のためです。仕事を通じて所得を得る場合、雇用主が賃金から税金を天引きします。この場合、不法労働者は、各給料で税金を払い、税金返金の届け出をする必要があります。
IRSは在留資格に関する情報を公にしますか？
不法移民が税金について神経質に感じることは当然です。ですが、個人納税者識別番号は、連邦税金の報告のためだけに発行されます。
IRSは、米国国土安全保障省 (DHS) やアメリカ合衆国移民・関税執行局 (ICE) などのその他の連邦機関にも納税者情報を開示するが禁じられています。そうは言っても、移民法事件のために連邦裁判所が犯罪捜査の一環として、情報が召喚される場合には、財務省やIRSはそうせざるを得ない場合があります。一般的なマネー送金詐欺について詳しく学び、金融利益を守るためにそれらを回避する方法を学
税金の届け出に手助けが必要な場合にはどうしますか？
不安に感じたら、対面の税理士クリニックに向かうか、代理で税金の届け出をしてくれる会計士と話をすることができます。
翻訳が必要、またはその税金サービスが高すぎると分かった場合に、手助けしてもらえます。IRSのボランティア所得税援助 (VITA) プログラムを活用しましょう。ボランティアはIRS公認で、個人に無料の基本的な確定申告のサービスを提供します。追加の金融サービス、例えば、好みの言語でお金を送るなど、Remitlyアプリが提供する機能を探ることができます。
関心があるなら、 IRSウェブサイトに移動してVITAサイトを見つけることができます。IRSの出版物3676-B（スペイン語も入手可能）を見て、どのサービスが提供されているのかも確認できます。
進める前に、必ず必要なすべての情報と書類を準備してください。そうすると、ボランティアがITIN（必要であれば）を申請して、確定申告の準備をする手助けができます。
移民からの一般的な税金の質問に対する回答
確定申告の届け出の仕方や、確定申告の必要があるかどうかに関する質問があるなら、回答を読んでみてください。
移民が税金の届け出をする理由は？
米国では税法は、移民状況ではなく、雇用状況と所得レベルに基づいています。移民は、すべての居住者が利用でき、税金として集めたお金を通じて支払われる一部の政府サービスへのアクセスを受け取れます。
税金を支払うと個人的に恩恵も受け取れます。米国の移民法の下では、課された税金の支払をしないと、資格があったとしても、合法の永住者が米国の市民権を獲得できないようにする可能性があります。
内職がある場合には届け出は必要ですか？
内職で稼いだお金は、一般的には個人事業主所得のカテゴリーに入り、課税となります。顧客やクライアントから現金の支払いを受け取ったとしても、一般的には所得申告で金額を届け出する必要があります。
米国にいる全員が税金の届け出をしますか？
米国にいる大抵の人は、所得申告の届け出をする必要があります。特定の金額以上稼いでいない人は、普通は所得税の支払は不要ですが、返金を受け取る、社会保障に対する信用を獲得する、連邦財政支援プログラムを利用するのに届け出をすることは可能です。
移民は自分で届け出をできますか？
はい。移民は希望すれば、自分で確定申告の準備をできます。無料のTax USAを使用して、無料でIRSに直接税金の届け出をすることができます。ウェブサイトでは、少額で確定申告の届け出をすることも可能です。
税金が天引きされていたら、届け出が必要ですか？
税金の天引きは、届け出から免除されません。
雇用主は、税制年度の最後にフォームW-2という書類を渡します。そこに天引き金額が記載されていて、従業員に代わって政府に提出します。この情報を利用して、雇用主が正しい金額を天引きしているかどうかを確認します。
世界中の自分の所得の届け出をしますか？それとも、米国で稼いでお金だけですか？
一般的には、米国に住んでいる間に海外で獲得していても、受け取ったお金すべてに所得税を支払う責任があります。場合によっては、海外の供給源から獲得した収入に対して支払う金額を減らす税額控除の資格があるかも知れません。
最新の連邦税法に関する情報はどこで見つけられますか？
届け出要件や課税層などの連邦税に関する規則と規制は、年々変わる可能性があります。IRSウェブサイト は、税金関連の情報の信頼できる情報源です。
州税を支払う必要がありますか？
多くの州では、毎年連邦税を支払うべき人は、州税も支払う必要がある可能性があります。ですが、各州に課税に関連する独自の法律があり、一部の州は所得税がありません。税金の状況に関する詳しい情報については、お住まいの州の税務課に相談しましょう。
連邦税申告の届け出オプションは何ですか？
5つの届け出オプションがあります。
- 個人：個人の所得申告は未婚の人のためのものです
- 既婚、一緒に届け出：このタイプの所得申告は、一緒に届け出をしたい既婚カップル向けです
- 既婚、別々に届け出：このタイプの所得申告では、既婚の人がそれぞれ自分の所得申告の届け出をします
- 世帯主：この税金の届け出状況は、子供など、未婚だけれども経済的に支援している資格がある人に責任がある人のためのものです
- 扶養されている子供がいる、資格がある寡夫：配偶者が亡くなり、1人以上の扶養する子供がいる人がこの届出状況を選択できます
どのオプションが合うのか分からない場合には、知識のある税金の専門家の助言を求めてください。
税金に関して詳しく知る
- 初めて米国で税金の届け出をする手順ごとのガイド
- W2024年に税金の届け出をする場所：米国の新しく住む人のためのガイド
- 米国での仕事に移民は税金を払いますか？
- ITINを使って、カリフォルニア州で所得税の届け出をする方法
- ITINを使って、ペンシルベニア州で所得税の届け出をする方法
- ITINを使って、ノースカロライナ州で税金の届け出をする方法
- ITIN所持者のためのオレゴン州で税金の届け出：手順ごとのプロセス
- ITINを使って、ニューヨーク州の税金の届け出をする方法
- 非市民のイリノイ州の所得税：ITINの届け出を理解する
- HITINを使って、ニュージャージー州の所得申告の届け出をする方法
税金の時期の準備をする
グリーンカード所持者、一時的に保護されたステータス、不法カテゴリーに該当する、一時的に労働ビザがあるなど、どれに当てはまっても、個人事業主の所得や仕事から得た所得があるなら、国税庁は恐らく税金の届け出をすることを求めます。恐らく、州税や現地税を支払う必要もあるでしょう。
上述の税金情報は、税金の届け出の開始点として活用してください。それから、正しく税金の届け出をするために取るべき手順について税金の専門家からの援助を求め、課される税金を確定すると、税金および移民法に従えます。