Last updated on junho 22nd, 2024 at 08:28 pm
De acordo com a lei tributária de Nova Jersey, cidadãos americanos e não cidadãos têm as mesmas responsabilidades. Se você é um imigrante que vive e trabalha no estado, pode ser necessário apresentar uma declaração de imposto de renda estadual de Nova Jersey para cumprir a lei e evitar penalidades financeiras severas e multas, da mesma forma que os cidadãos devem.
Ainda assim, seu status de imigração pode significar que você precisa apresentar sua declaração de imposto de renda estadual de Nova Jersey de maneira um pouco diferente, usando um Número de Identificação do Contribuinte Individual (ITIN) como seu número de identificação.
Cidadãos americanos e alguns não cidadãos que declaram impostos em Nova Jersey usarão seus números de Seguro Social de nove dígitos para fins de identificação. O ITIN existe como uma alternativa para pessoas que não se qualificam para um número de Seguro Social, mas ainda precisam pagar impostos federais e de Nova Jersey.
Neste guia da Remitly, explicaremos como declarar uma declaração de imposto de renda de Nova Jersey com um ITIN e revisaremos como solicitar um ITIN, caso você ainda não tenha um.
Como declarar seus impostos de Nova Jersey com um ITIN
Os impostos estaduais de Nova Jersey financiam tudo, desde obras viárias até escolas públicas, beneficiando todos que vivem e trabalham no estado, incluindo imigrantes. Como resultado, Nova Jersey exige que residentes e certos não residentes declarem impostos, independentemente de sua idade e status de imigração.
Continue lendo para saber quem precisa apresentar uma declaração de imposto de renda de Nova Jersey e como usar um ITIN em vez de um número de Seguro Social.
Requisitos de declaração de impostos de Nova Jersey para portadores de ITIN
Em Nova Jersey, a Divisão de Tributação é responsável por implementar as leis tributárias e processar as declarações. Todos os anos, eles publicam requisitos de declaração de impostos que permitem que as pessoas que vivem e trabalham no estado determinem se precisam enviar uma declaração de imposto de Nova Jersey.
Os requisitos de declaração de impostos dependem da renda e se você é residente, residente por parte do ano ou não residente de Nova Jersey. Vamos analisar cada situação.
Residentes
Um residente de Nova Jersey é alguém cujo domicílio permanente estava em Nova Jersey durante todo o ano fiscal. Um domicílio é uma residência que você possui, aluga ou vive de graça.
Se você é residente de Nova Jersey, precisará declarar impostos se qualquer uma das seguintes situações for verdadeira:
- Você é solteiro e sua renda bruta foi superior a $10.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, declarando separadamente, e sua renda bruta foi superior a $10.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, declarando conjuntamente, e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você declara como chefe de família e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você declara como cônjuge ou parceiro qualificado e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você precisa solicitar uma restituição de imposto com base no montante de impostos retidos pelo seu empregador durante 2023, um excesso em pagamentos estimados de impostos feitos para o ano fiscal de 2023 ou sua elegibilidade para certos créditos fiscais, como o New Jersey Earned Income Tax Credit.
Residentes por parte do ano
Você é tipicamente considerado um residente por parte do ano se mudou para dentro ou fora de Nova Jersey durante o ano fiscal. Você precisará apresentar uma declaração de imposto de renda de Nova Jersey se:
- Você é solteiro e sua renda bruta foi superior a $10.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, declarando separadamente, e sua renda bruta foi superior a $10.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, declarando conjuntamente, e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você declara como chefe de família e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você declara como cônjuge ou parceiro qualificado e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você precisa solicitar uma restituição de imposto com base no montante de impostos retidos pelo seu empregador durante 2023, um excesso em pagamentos estimados de impostos feitos para o ano fiscal de 2023.
Embora você considere sua renda pelo ano inteiro ao determinar se precisa declarar, você geralmente só pagará impostos sobre o dinheiro que ganhou enquanto vivia em Nova Jersey e/ou de fontes em Nova Jersey.
Não residentes
New Jersey geralmente considerará você um não residente se todas as seguintes condições forem verdadeiras:
- Você não tinha uma casa permanente em Nova Jersey durante o ano fiscal.
- Você tinha uma casa permanente em uma área fora de Nova Jersey durante o ano fiscal.
- Você passou menos de 30 dias em Nova Jersey.
Se você não é um não residente e ganhou renda de uma fonte no estado, como um emprego ou propriedade alugada, você precisará apresentar uma declaração de imposto de Nova Jersey se:
- Você é solteiro e sua renda bruta foi superior a $10.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, declarando separadamente, e sua renda bruta foi superior a $10.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, declarando conjuntamente, e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você declara como chefe de família e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você declara como cônjuge ou parceiro qualificado e sua renda bruta foi superior a $20.000 para o ano fiscal de 2023.
- Você precisa solicitar uma restituição de imposto com base no montante de impostos retidos pelo seu empregador durante 2023, um excesso em pagamentos estimados de impostos feitos para o ano fiscal de 2023.
- Você é um residente da Pensilvânia que trabalha em Nova Jersey e teve impostos de renda deduzidos de seus contracheques.
Enquanto você deve considerar seus salários brutos de todas as fontes ao determinar se precisa declarar, você geralmente só pagará impostos estaduais de Nova Jersey sobre o dinheiro que ganhou de fontes em Nova Jersey.
Preparando-se para declarar
Antes de começar sua declaração de imposto de Nova Jersey, reúna os seguintes documentos:
- Seu número ITIN (e os números ITIN de seu cônjuge e/ou dependentes, se aplicável)
- Sua declaração de imposto federal completa para o ano fiscal atual
- Sua declaração de imposto de estado de Nova Jersey do ano anterior, se você declarou no ano passado
- Qualquer formulário W-2 e 1099 que você recebeu
- Sua carteira de motorista ou identidade emitida pelo estado (e a de seu cônjuge, se você estiver declarando conjuntamente) se você deseja declarar eletronicamente
- Seus números de roteamento e conta bancária para solicitar um depósito direto da sua restituição ou para pagar impostos devidos via débito direto
Você precisará completar sua declaração de imposto federal antes de começar seus impostos de Nova Jersey. Confira nossos guias sobre como declarar impostos nos EUA pela primeira vez e onde declarar impostos federais para mais informações.
Qual formulário preencher
Residentes de Nova Jersey e residentes por parte do ano devem completar o Formulário NJ-1040 para apresentar uma declaração de imposto. Não residentes devem completar o Formulário NJ-1040-NR.
Se você é um residente por parte do ano que continuou recebendo renda de uma fonte em Nova Jersey quando você não estava mais morando no estado, você pode precisar apresentar tanto o Formulário NJ-1040 quanto o Formulário NJ-1040-NR.
Ao completar sua declaração de imposto de renda de Nova Jersey, insira seu ITIN em qualquer campo, caixa ou linha que solicite seu número de Seguro Social. Por exemplo, você escreverá seu ITIN nas nove caixas no topo esquerdo do Formulário NJ-1040, onde diz “Seu Número de Seguro Social”.
Opções de declaração
Em Nova Jersey, você tem algumas maneiras de declarar seus impostos, incluindo:
- Por correio: Se você prefere fazer os cálculos por conta própria e enviar uma declaração de imposto em papel, baixe os formulários necessários, complete-os e depois envie-os para a Divisão de Tributação de Nova Jersey. O endereço que você usará depende do seu status de residência e se você deve impostos, tem um saldo líquido ou receberá uma restituição. Você pode encontrar o endereço correto para sua situação aqui.
- Declaração eletrônica gratuita: A maioria dos residentes pode enviar eletronicamente sua declaração de imposto de Nova Jersey gratuitamente através do Sistema de Declaração de Impostos Online de Nova Jersey, acessível aqui.
-
- Software de terceiros: Programas de software de terceiros permitem que você preencha sua declaração de imposto de Nova Jersey e a envie eletronicamente para a Divisão de Tributação de Nova Jersey mediante uma taxa. Visite esta página para uma lista completa de provedores de software aprovados.
- Profissional tributário: Um profissional tributário experiente pode oferecer orientação e completar sua declaração de imposto para você. Muitos preparadores também enviarão eletronicamente sua declaração para você. Aqueles que não têm a capacidade de declarar eletronicamente geralmente enviarão pelo correio em seu nome. A IRS oferece uma ferramenta de busca para ajudá-lo a encontrar profissionais tributários perto de você.
Mesmo que você prefira completar e declarar seus impostos por conta própria, um profissional tributário pode responder suas perguntas e revisar sua declaração para reduzir o risco de erros. Você também pode entrar em contato com a Divisão de Tributação de Nova Jersey se tiver dúvidas sobre impostos.
Requisitos de elegibilidade para obter um ITIN
Para receber um ITIN, você deve atender aos requisitos de elegibilidade. Elas são:
- Não ser elegível para um número de Seguro Social
- Ter um motivo para precisar de um ITIN, como precisar apresentar uma declaração de imposto
- Ser um dos seguintes:
- Um estrangeiro não residente que precisa apresentar uma declaração de imposto
- Um estrangeiro residente nos EUA que precisa apresentar uma declaração de imposto
- Um dependente ou cônjuge de um cidadão dos EUA, estrangeiro residente ou portador de visto de estrangeiro não residente
- Um estrangeiro não residente que está solicitando um benefício de tratado fiscal
- Um estudante estrangeiro não residente, professor ou pesquisador que precisa apresentar uma declaração de imposto ou reivindicar uma isenção
Não tem certeza se você é elegível para um ITIN ou um número de Seguro Social? A ferramenta de entrevista da IRS pode ajudá-lo a determinar sua elegibilidade em apenas alguns minutos.
Como solicitar um ITIN
Para obter um ITIN, baixe e preencha o Formulário W-7, Application for IRS Individual Taxpayer Identification Number. Você pode devolver seu formulário completo por correio ou pessoalmente em um Agente de Aceitação Certificado ou em um Centro de Assistência ao Contribuinte do IRS.
Permita até 7 semanas para o IRS processar sua solicitação e emitir seu ITIN. Solicitar o mais cedo possível ajudará a garantir que você tenha seu ITIN a tempo de declarar seus impostos de Nova Jersey. Para mais dicas sobre como solicitar um ITIN, leia nosso guia sobre como obter um número ITIN.
Prazos fiscais importantes de 2024 para residentes de Nova Jersey
O prazo para apresentar uma declaração de imposto de renda estadual de Nova Jersey para 2023 é 15 de abril de 2024.
Se você precisar de mais tempo, solicite uma extensão à Divisão de Tributação. Uma extensão geralmente lhe dá até 15 de outubro de 2024 para apresentar sua declaração. No entanto, você normalmente precisará pagar 80% de quaisquer impostos que deva até 15 de abril de 2024 para evitar uma penalidade por apresentação tardia.
Visite esta página para aprender mais sobre como solicitar uma extensão.
Mais recursos fiscais para New Jersey
Se você tem mais perguntas sobre as leis tributárias de Nova Jersey ou precisa de assistência adicional para apresentar sua declaração, confira esses recursos úteis.
Serviços gratuitos de preparação de impostos para contribuintes
Alguns residentes de Nova Jersey podem se qualificar para assistência gratuita na preparação de impostos. Esta página compartilha informações sobre dois programas dos quais você pode se beneficiar.
2-1-1 New Jersey
Patrocinado pela United Way, 2-1-1 New Jersey oferece serviços gratuitos de preparação de impostos para indivíduos de baixa renda. Visite este site para aprender mais sobre o programa.
Site oficial da Divisão de Tributação
Para as regras tributárias mais recentes e instruções detalhadas sobre como completar formulários fiscais, visite o site da Divisão de Tributação de Nova Jersey. Você também pode encontrar uma ferramenta para rastrear sua restituição de imposto de Nova Jersey no site.
NJSEA Tax Preparer Consumer Guide
Confira primeiro este guia da New Jersey Society of Enrolled Agents, se você pretende contratar um preparador de impostos. Ele compartilha dicas sobre como escolher um preparador de impostos e explica seus direitos ao trabalhar com um preparador de impostos.
Este guia ajudará você a entender por que e como os imigrantes declaram seus impostos e lhe dará uma visão geral do que é um Número de Seguro Social (SSN) e como ele difere de um ITIN.