Last updated on Tháng Chín 15th, 2024 at 03:02 chiều
Thuế có thể là một chủ đề khó hiểu khi bạn mới đến Vương quốc Anh. Nếu bạn cư trú tại Vương quốc Anh theo bài kiểm tra cư trú theo luật định (Statutory Residence Test), bạn đã biết là bạn phải nộp tờ khai thuế cho HMRC, cơ quan quản lý hệ thống thuế tại Vương quốc Anh chịu trách nhiệm thu tiền để chi trả cho các dịch vụ công.
Nhưng liệu bạn có biết các khoản khấu trừ thuế nào mà bạn được hưởng khi sống ở Vương quốc Anh không? Hiểu rõ về các khoản khấu trừ thuế (còn được gọi là giảm thuế) sẽ có thể giúp bạn tiết kiệm tiền khi bạn biết cách và thời điểm nộp hồ sơ xin các khoản khấu trừ đó.
Dưới đây là bài viết hướng dẫn của Remitly để giúp bạn xác định những gì bạn có thể yêu cầu được nhận và hướng dẫn bạn các bước cụ thể liên quan đến việc nộp đơn xin khấu trừ thuế dành cho người nhập cư đến Vương quốc Anh.
Những ai có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế ở Vương quốc Anh?
Nếu bạn nộp thuế ở Vương quốc Anh, bạn có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế trừ khi bạn đang chịu sự kiểm soát nhập cư. Con dấu trên hộ chiếu của bạn sẽ cho thấy điều kiện lưu trú của bạn tại Vương quốc Anh. Nếu dấu này ghi “không được tiếp cận quỹ công” thì bạn không thể nộp đơn xin khấu trừ thuế. Quỹ công bao gồm tín dụng phổ thông (universal credit), tín dụng hưu trí và hầu hết các phúc lợi khác.
Bạn có thể nộp đơn xin sử dụng quỹ công nếu bạn có bất kỳ điều kiện nào sau đây:
- Quốc tịch Anh hoặc Ireland,
- Tình trạng định cư từ Chương trình Định cư EU (EU Settlement Scheme),
- Quyền cư trú vô thời hạn, trừ khi bạn đến Vương quốc Anh bằng visa người thân phụ thuộc lớn tuổi,
- Tình trạng tị nạn hoặc bảo vệ nhân đạo,
- Quyền cư trú.
Nếu bạn là sinh viên và bạn được phép làm việc ở Anh, thông thường, bạn sẽ phải nộp thuế và các khoản đóng góp cho Bảo hiểm Quốc gia ở Vương quốc Anh giống như những người nộp thuế khác ở Vương quốc Anh. Điều này có nghĩa là bạn có thể tận dụng các khoản trợ cấp và khấu trừ thuế như trợ cấp cá nhân và giảm thuế đối với các khoản đóng góp lương hưu.
Nếu bạn không phải là cư dân Vương quốc Anh, và quốc gia quê hương của bạn có hiệp định đánh thuế hai lần với Vương quốc Anh, bạn có thể nộp đơn xin được miễn giảm một phần hoặc toàn bộ thuế Vương quốc Anh đối với thu nhập của bạn tại Vương quốc Anh. Việc tránh bị đánh thuế hai lần có thể khá phức tạp, vì vậy, bài viết hướng dẫn này về việc giảm thuế dành cho người không cư trú theo các hiệp định đánh thuế hai lần sẽ là một nguồn thông tin hữu ích.
Có những khoản khấu trừ thuế nào dành cho người nhập cư tại Vương quốc Anh?
Trợ cấp cá nhân
Nếu bạn đang làm việc, bạn phải nộp thuế thu nhập đối với bất kỳ khoản tiền nào bạn kiếm được vượt quá mức trợ cấp cá nhân được miễn thuế. Tháng 6 năm 2024, mức này là 12.570 bảng Anh. Tuy nhiên, bạn có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế đối với một số chi phí công việc nhất định. Các khoản này bao gồm:
- Chi phí hộ gia đình bổ sung nếu bạn phải làm việc ở nhà trong toàn bộ hoặc một phần của tuần, ví dụ như các cuộc gọi điện thoại công việc hoặc chi phí năng lượng cho khu vực làm việc của bạn,
- Đồng phục, quần áo và dụng cụ làm việc chuyên dụng,
- Chi phí đi lại để đi làm nếu bạn dùng xe riêng, hoặc chi phí nhiên liệu nếu bạn có xe của công ty,
- Chi phí đi lại, ăn ở khi đi công tác,
- Phí hội viên chuyên nghiệp, nếu bạn phải trả phí để có thể làm việc của mình,
- Mua các thiết bị cần thiết để làm việc, chẳng hạn như máy tính chỉ sử dụng cho mục đích công việc.
Nếu bạn là người lao động tự do hoặc tự kinh doanh, bạn có thể nộp đơn xin khấu trừ cho các chi phí này thông qua tờ khai thuế mà bạn tự tính toán. Hãy giữ lại các tài liệu chi tiết như biên lai và hóa đơn vì bạn có thể cần cung cấp bằng chứng cho HMRC.
Tín dụng phổ thông
Tín dụng phổ thông (Universal Credit) là khoản thanh toán để hỗ trợ chi phí sinh hoạt của bạn, như tiền thuê nhà và hóa đơn năng lượng. Điều kiện để nhận tín dụng phổ thông phụ thuộc vào tình trạng nhập cư và cư trú của bạn.
Nhìn chung, bạn có thể nộp đơn xin tín dụng phổ thông nếu:
- Bạn đang không phải chịu sự kiểm soát nhập cư,
- Bạn đang sống ở Vương quốc Anh vào thời điểm bạn nộp đơn xin khoản này,
- Bạn là người thường xuyên cư trú, có quyền cư trú hoặc được miễn yêu cầu thường trú.
Thuế hội đồng (Council tax)
Bạn có thể phải trả ít thuế hội đồng hơn hoặc không phải trả thuế hội đồng, tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn.
- Nếu bạn là người lớn duy nhất trong nhà, bạn sẽ được giảm giá 25% hóa đơn thuế hội đồng.
- Nếu mọi người trong nhà bạn đều là sinh viên hoặc học sinh, bạn sẽ không phải trả thuế hội đồng.
- Nếu một số người sống trong nhà bạn được coi là “không tính” theo quy định về thuế hội đồng, họ sẽ không được tính. Những người này bao gồm:
- Những người sống ở Vương quốc Anh theo chương trình “Homes for Ukraine”
- Những người đang học tập hoặc đào tạo
- Những người dưới 18 tuổi sống tại nhà và người gặp khó khăn về học tập
- Nếu mọi người trong nhà đều được coi là “không tính”, bạn sẽ được giảm 50% hóa đơn thuế hội đồng.
- Nếu bạn hoặc người sống cùng bạn bị khuyết tật, bạn có thể được giảm thuế hội đồng.
Tín dụng thuế làm việc (Working Tax Credit)
Nếu bạn đang làm việc trong một số giờ nhất định ở Vương quốc Anh, trên 16 tuổi và có thu nhập thấp, bạn có thể xin tín dụng thuế làm việc. Các điều kiện tùy thuộc vào hoàn cảnh cá nhân của bạn – đây là hướng dẫn hữu ích về các quy tắc.
Tín dụng thuế cho trẻ em (Child Tax Credit)
Nếu bạn đang xin tín dụng thuế làm việc và bạn có con, bạn cũng có thể đủ điều kiện nhận phúc lợi trẻ em, được gọi là tín dụng thuế trẻ em. Số tiền này sẽ khác nhau tùy thuộc vào số lượng con cái của bạn, độ tuổi của chúng và các hoàn cảnh cụ thể khác. Có một trang tiện lợi trên trang web của chính phủ Anh để bạn tham khảo.
Trợ cấp hôn nhân (Marriage Allowance)
Khoản trợ cấp này cho phép bạn từ bỏ một số khoản trợ cấp cá nhân của mình để cung cấp khoản tín dụng thuế mà có thể làm giảm thuế thu nhập mà vợ/chồng hoặc bạn đời của bạn phải nộp. Nó còn được gọi là trợ cấp thuế có thể chuyển nhượng cho các cặp vợ chồng đã kết hôn và bạn đời.
Khoản này khác với trợ cấp dành cho các cặp vợ chồng đã kết hôn. Bạn chỉ nên nộp đơn xin khoản này nếu một trong hai người sinh trước ngày 6 tháng 4 năm 1935. Trợ cấp hôn nhân trong năm 2024/2025 là £1.260.
Trợ cấp người mù (Blind Person’s Allowance – BPA)
Giống như trợ cấp cá nhân, khoản này được khấu trừ vào thu nhập chịu thuế trước khi tính thuế thu nhập. Tuy nhiên, nó không tự động áp dụng mà bạn phải tự nộp đơn xin. BPA trong năm 2024/2025 là £3.070.
Bạn có quyền được hưởng BPA nếu:
- Bạn sống ở Anh hoặc xứ Wales và được chính quyền địa phương đăng ký là bị suy giảm thị lực nghiêm trọng,
- Bạn sống ở Scotland hoặc Bắc Ireland và thị lực của bạn kém đến mức khiến bạn không thể thực hiện bất kỳ công việc nào cần đến thị lực.
Cách nộp đơn xin khấu trừ thuế
Trợ cấp cá nhân
Nếu bạn đang làm việc hoặc nhận lương hưu, bạn nên kiểm tra thuế thu nhập để xem liệu bạn đã nộp quá nhiều thuế hay không. Nếu có, bạn có thể được quyền xin hoàn thuế.
Nếu bạn tự kinh doanh, bạn phải ghi lại các chi phí của mình và ghi lại những khoản này vào tờ khai thuế tự tính toán của bạn. Hãy cân nhắc sử dụng dịch vụ của một kế toán viên chuyên nghiệp để điền thông tin này cho bạn, vì tờ khai thuế ở Anh khá phức tạp.
Nếu bạn phải thuộc diện thỏa thuận đánh thuế hai lần, bạn có thể đủ điều kiện xin nhận trợ cấp cá nhân ở Anh. Các ghi chú trên biểu mẫu R43 sẽ cho bạn biết liệu điều này có áp dụng cho bạn hay không.
Bạn cũng có thể phải trả thuế thu nhập từ nước ngoài. Điều này phụ thuộc vào việc nơi ở cố định của bạn là tại Vương quốc Anh hay nước ngoài.
Tín dụng phổ thông
Truy cập trang web gov.uk để biết cách tạo tài khoản và nộp đơn xin nhận tín dụng phổ thông.
Thuế hội đồng
Để xem liệu bạn có đủ điều kiện được giảm thuế hội đồng hay không, hãy kiểm tra thông tin chi tiết về hội đồng địa phương của bạn trên trang web của chính phủ. Bạn chỉ cần nhập mã bưu điện để tìm hiểu thêm thông tin chi tiết.
Trợ cấp hôn nhân
Bạn có thể nộp đơn xin trợ cấp hôn nhân trực tuyến qua trang web của chính phủ Anh.
Trợ cấp người mù (BPA)
Bạn có thể nộp đơn xin trợ cấp người mù bằng cách gọi điện cho HMRC theo số 0300 200 3301, trong khoảng thời gian từ 8 giờ sáng đến 6 giờ chiều, từ Thứ Hai đến Thứ Sáu.
Những sai lầm phổ biến khi nộp đơn xin khấu trừ thuế
Làm các công việc “nhận lương bằng tiền mặt”
Bạn có thể bị cám dỗ khi nghĩ rằng công việc “nhận lương bằng tiền mặt” có nghĩa là bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào. Những công việc này thường liên quan đến việc làm mà không có giấy tờ phù hợp hoặc giấy phép hợp pháp, điều này là vi phạm luật nhập cư của Vương quốc Anh. Tham gia vào công việc như vậy với tư cách là một người nhập cư ở Anh có thể gây nguy hiểm cho tình trạng visa của bạn và dẫn đến hậu quả nghiêm trọng, bao gồm cả việc bị trục xuất.
Các công việc được nhận lương bằng tiền mặt thường không tuân thủ các quy định về thuế, dẫn đến việc báo cáo thu nhập không đúng và không nộp thuế. Bạn có thể phải đối mặt với các hình phạt pháp lý, bao gồm tiền phạt và các khoản thuế còn nợ HMRC. Nếu bạn không khai báo chính xác thu nhập, điều này cũng có thể ảnh hưởng đến các đơn xin visa và gia hạn visa của bạn trong tương lai.
Trễ hạn
Nếu bạn tự kinh doanh, bạn phải nộp tờ khai thuế và nộp đơn xin khấu trừ mọi chi phí liên quan chậm nhất vào ngày 31 tháng 1 năm 2025 cho năm tính thuế 2023-2024. Nếu không, bạn có thể phải chịu phạt.
Bất động sản quốc tế: Bạn có phải chịu thuế lợi tức vốn không?
Nếu bạn cư trú tại Vương quốc Anh và muốn bán bất động sản mà bạn sở hữu ở Vương quốc Anh hoặc nước ngoài, bạn có thể phải chịu thuế lợi tức vốn (CGT). Đây là một lĩnh vực phức tạp, vì vậy, bạn nên thuê dịch vụ tư vấn pháp lý.
Nơi nhận trợ giúp khi nộp đơn xin khấu trừ thuế
Nếu bạn là sinh viên, trường đại học của bạn sẽ có thể giúp bạn giải đáp mọi thắc mắc về tài chính. Hội đồng Sinh viên Quốc tế Anh quốc cũng có nhiều tài liệu hữu ích.
Một nguồn hữu ích khác là Tư vấn Công dân (Citizens Advice). Đây là một tổ chức từ thiện quốc gia có nhiều chi nhánh trong khu vực, cung cấp lời khuyên bí mật miễn phí qua trực tuyến, điện thoại và gặp trực tiếp.
Trang web NRPF Network có thông tin chi tiết về ảnh hưởng của tình trạng nhập cư đến quyền lợi của bạn đối với các dịch vụ. Đồng thời, trang web này cũng cung cấp hỗ trợ cho những người không có quyền tiếp cận vào quỹ công.
Câu hỏi thường gặp
Tôi cần làm gì để bắt đầu xử lý vấn đề thuế của mình ở Vương quốc Anh?
Những người đang sống, làm việc hoặc muốn bắt đầu làm việc ở Vương quốc Anh đều cần có số An sinh Quốc gia. Đây là một số thông tin về cách nộp đơn xin số này.
Người nhập cư đến Vương quốc Anh có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế ở đó không?
Có, nếu họ đáp ứng các tiêu chí để sống và làm việc ở đó hoặc một số điều kiện khác. Có rất nhiều loại tín dụng thuế khác nhau cho mọi thứ, từ công việc thu nhập thấp, kết hôn, có con, khuyết tật, sống một mình và nhiều trường hợp khác nữa. Hãy đọc bài viết hướng dẫn hữu ích của chúng tôi.
Làm thế nào để nộp đơn xin khấu trừ thuế ở Vương quốc Anh?
Điều này phụ thuộc vào việc bạn đang xin khoản khấu trừ nào. Một chuyên gia thuế hoặc tổ chức Tư vấn Công dân có thể giúp bạn tìm hiểu xem bạn đủ điều kiện để nộp đơn xin khoản khấu trừ nào.
Làm sao để xác định xem đóng góp tài chính của tôi ở Vương quốc Anh có chính xác hay không?
Trang web gov.uk có một bộ công cụ và máy tính hữu ích để giúp bạn đánh giá xem bạn có đang nộp thuế chính xác hay không.