In qualità di immigrato non cittadino che vive e/o lavora in Oregon, potresti dover versare le tasse statali sul tuo reddito, proprio come fanno i cittadini dell’Oregon e, per l’identificazione, puoi utilizzare l’ITIN invece del numero di previdenza sociale.
Poiché non tutti hanno diritto a un numero di previdenza sociale, l’IRS mette a disposizione l’ITIN come alternativa. Anche il DOR (Oregon Department of Revenue) utilizza gli ITIN per identificare i contribuenti che non sono titolari di un numero di previdenza sociale.
In questa guida Remitly ti spieghiamo come presentare la dichiarazione fiscale in Oregon utilizzando un ITIN.
Come presentare la dichiarazione dei redditi in Oregon utilizzando un ITIN
Le tasse dell’Oregon forniscono fondi per una varietà di servizi e progetti, di cui alcuni, come il mantenimento delle infrastrutture e il finanziamento delle scuole pubbliche, vanno a beneficio sia degli immigrati che dei cittadini statunitensi. Di conseguenza, in Oregon anche gli immigrati non cittadini pagano l’imposta statale sul reddito.
Compilare la dichiarazione dei redditi in modo corretto e puntuale ti consentirà di contribuire alla tua comunità, evitando sanzioni, multe e altre spiacevoli conseguenze. Continua a leggere per sapere come presentare la dichiarazione dei redditi in Oregon.
Requisiti per la dichiarazione dei redditi in Oregon per i titolari di ITIN
In Oregon, il tuo status di residenza e il tuo reddito determinano se devi presentare una dichiarazione dei redditi. Lo Stato stabilisce requisiti diversi per residenti, residenti parziali e non residenti. Diamo un’occhiata a ciascuna categoria.
Residenti
Se consideri l’Oregon la tua residenza permanente, mantienila e trascorri in questo Stato almeno 200 giorni durante l’anno fiscale, in modo tale che, probabilmente, diventi un
residente dell’Oregon. Infatti, questo Stato solitamente considera come residenti coloro che si allontanano temporaneamente, ma poi ritornano.
Ai fini fiscali, la residenza è una casa che possiedi, affitti o nella quale vivi gratuitamente.
L’Oregon basa le soglie di reddito per i requisiti della dichiarazione fiscale sulla sua detrazione standardizzata, ovvero un importo fisso che lo Stato ti consente di detrarre dal tuo reddito.
Tramite l’uso di un sistema a punti, le leggi statali aumentano l’importo della detrazione per chi ha un’età pari o superiore ai 65 anni e per i non vedenti. Ricevi un punto per ciascuna di queste caratteristiche:
- Hai 65 anni o più
- Sei un non vedente
- Stai presentando una dichiarazione dei redditi congiunta e il tuo coniuge ha 65 anni o più
- Stai presentando una dichiarazione dei redditi congiunta e il tuo coniuge è un non vedente
Tenendo presente tutto ciò, ecco le soglie di reddito lordo dell’anno fiscale 2023 per ciascuno status di dichiarazione fiscale:
- Single con 0 punti: 7.305 dollari
- Single con 1 punto: 8.505 dollari
- Single con 2 punti: 9.705 dollari
- Coniugato, dichiarazione congiunta con 0 punti: 14.605 dollari
- Coniugato, dichiarazione congiunta con 1 punto: 15.605 dollari
- Coniugato, dichiarazione congiunta con 2 punti: 16.605 dollari
- Coniugato, dichiarazione congiunta con 3 punti: 17.605 dollari
- Coniugato, dichiarazione congiunta con 4 punti: 18.605 dollari
- Coniugato, dichiarazione disgiunta con 0 punti: 7.305 dollari
- Coniugato, dichiarazione disgiunta con 1 punto: 8.505 dollari
- Coniugato, dichiarazione disgiunta con 2 punti: 9.705 dollari
- Capofamiglia con 0 punti: 9.165 dollari
- Capofamiglia con 1 punto: 10.365 dollari
- Capofamiglia con 2 punti: 11.565 dollari
- Coniuge superstite avente diritto con 0 punti: 10.180 dollari
- Coniuge superstite avente diritto con 1 punto: 11,.80 dollari
- Coniuge superstite avente diritto con 2 punti: 12.180 dollari
Se il tuo reddito lordo supera l’importo specificato accanto ad uno degli status indicati sopra, in genere devi presentare una dichiarazione fiscale nello Stato dell’Oregon.
Residenti parziali
Se durante l’anno fiscale hai trasferito la tua residenza permanente dentro o fuori l’Oregon, probabilmente sarai considerato un residente parziale. Infatti, anche i residenti dell’Oregon che hanno vissuto in un Paese straniero per una parte dell’anno fiscale, di solito presentano la dichiarazione come residenti parziali.
L’eventuale necessità di pagare le tasse statali dell’Oregon sul tuo reddito dipenderà da quanto hai guadagnato e dal tuo status fiscale. Ecco le linee guida per l’anno fiscale 2023:
- Single: 2.605 dollari
- Coniugato, dichiarazione congiunta: 5.210 dollari
- Coniugato, dichiarazione disgiunta con il coniuge che richiede la detrazione standard: 2.605
- Coniugato, dichiarazione disgiunta con il coniuge che dettaglia le detrazioni: 0 dollari
- Capofamiglia: 4.195 dollari
- Coniuge superstite avente diritto: 5.210 dollari
In genere, devi presentare una dichiarazione dei redditi in Oregon se hai guadagnato più dell’importo corrispondente al tuo status fiscale indicato sopra.
Non residenti
Sei considerato non residente se hai guadagnato un reddito da una fonte in Oregon, se sei residente in un altro Stato o non hai una residenza in Oregon, oppure se hai trascorso meno di 200 giorni nella tua residenza in Oregon.
Anche alcuni militari e i residenti dell’Oregon che hanno vissuto fuori dal Paese per l’intero anno fiscale saranno generalmente considerati non residenti.
Le linee guida sul reddito per i non residenti sono le stesse di quelle per i residenti parziali. Infine, per stabilire se devi pagare l’imposta statale dell’Oregon sul tuo reddito, fai riferimento all’elenco dei redditi indicati nella sezione dei residenti parziali.
Prepararti a presentare la dichiarazione fiscale
Per prepararti a presentare la dichiarazione dei redditi in Oregon, raccogli:
- La tua dichiarazione dei redditi federale completata per l’anno in corso
- Il tuo ITIN (e gli ITIN del tuo coniuge e/o delle persone a tuo carico)
- I moduli W-2 consegnati dal tuo datore di lavoro
- I moduli 1099
- I numeri di routing e di conto bancario per depositare direttamente il tuo rimborso o per pagare le tasse dovute tramite addebito diretto
- La tua patente di guida o il tuo documento d’identità emesso dallo Stato (e quello del tuo coniuge, in caso di dichiarazione congiunta), se intendi presentare la dichiarazione per via elettronica
Se non hai ancora completato la dichiarazione dei redditi federale, fallo prima di lavorare sulla dichiarazione fiscale. Le nostre guide su dove presentare la dichiarazione dei redditi e sulla dichiarazione fiscale per la prima volta negli Stati Uniti ti aiuteranno a cominciare.
Quale modulo presentare
Il modulo che presenti per la dichiarazione dei redditi in Oregon dipende dal tuo status di residenza. Se sei un:
- Residente: presenta il modulo OR-40
- Residente parziale: presenta il modulo OR-40-P
- Non residente: presenta il modulo OR-40-N
Quando completi il modulo, inserisci il tuo numero ITIN nel campo in cui si chiede il tuo numero di previdenza sociale. Se hai chiesto l’ITIN e non l’hai ancora ricevuto, lascia il campo vuoto e barra la casella “ITIN richiesto”.
Opzioni per presentare la dichiarazione fiscale
Puoi presentare la dichiarazione dei redditi in Oregon in alcuni modi, tra cui:
- Per posta: Un’opzione è stampare il modulo fiscale, compilarlo da solo e poi spedirlo al DOR. Esistono indirizzi diversi per chi deve pagare l’imposta sul reddito e per chi ha un saldo pari a zero o riceve un rimborso. Puoi trovare questi indirizzi qui, alla voce imposte personali
- File elettronico gratuito: La maggior parte dei contribuenti può presentare gratuitamente la dichiarazione fiscale per via elettronica tramite il sito Revenue Online dell’Oregon. Per cominciare, visita questa pagina
- File elettronico con software di terzi: I programmi software di terzi ti consentono di presentare a pagamento la dichiarazione dei redditi per via elettronica. Alcuni offrono strumenti che possono semplificare la tua dichiarazione fiscale, quindi, per esplorare le tue opzioni, dai uno sguardo all’elenco dei software approvati appartenenti a terzi
- Professionista fiscale: Un esperto professionista fiscale può fornirti consigli, rispondere alle tue domande e compilare la tua dichiarazione dei redditi. Una volta completata, alcuni possono archiviare elettronicamente la tua dichiarazione fiscale, mentre altri la stampano e la spediscono per posta ordinaria. Utilizza questo strumento per trovare un professionista fiscale nella tua zona.
Anche se prevedi di presentare la dichiarazione dei redditi per posta o per via elettronica tramite il Revenue Online, oppure tramite un programma di terzi, parlare con un professionista fiscale può comunque essere utile. Infatti, farsi fare una revisione professionale può ridurre il rischio di errori e può garantirti di non perdere quelle detrazioni che potrebbero ridurre l’importo delle tasse dovute o di aumentare l’importo del rimborso.
Importanti scadenze fiscali del 2024 per i residenti in Oregon
Per l’anno fiscale 2023, la scadenza per la presentazione delle imposte sul reddito in Oregon è il 15 aprile 2024.
Se richiedi una proroga per la tua dichiarazione dei redditi federale, riceverai automaticamente un’estensione anche in Oregon. Di solito, la scadenza della dichiarazione fiscale con proroga è il 15 ottobre 2024.
Tieni comunque presente che una proroga non ti concede più tempo per pagare le tasse dovute, bensì procrastina solo la data di scadenza della dichiarazione fiscale, pertanto devi comunque versare le imposte dovute entro il 15 aprile 2024. Per scoprire come pagare le tasse in tempo ed evitare sanzioni e interessi, visita questa pagina.
Maggiori risorse fiscali per l’Oregon
Se continui ad avere domande sulla presentazione della dichiarazione fiscale in Oregon o hai bisogno di assistenza, queste risorse potrebbero esserti utili.
Sito web dell’Oregon Department of Revenue (DOR)
Il sito ufficiale del DOR mette a disposizione istruzioni dettagliate e pagine di FAQ per aiutarti a presentare la tua dichiarazione fiscale. Inoltre, puoi trovare anche strumenti con cui monitorare il rimborso e compilare i moduli fiscali.
Sito di assistenza per la preparazione fiscale
A seconda del tuo reddito, potresti avere diritto all’assistenza gratuita per la preparazione fiscale. Per avere informazioni sui programmi di preparazione fiscale gratuiti, visita questa pagina sul sito web ufficiale del Governo dello Stato dell’Oregon.
Washington County Cooperative Library Services
La pagina fiscale del Washington County Cooperative Library Services mette a disposizione dei link a servizi gratuiti di preparazione fiscale, oltre che a guide e moduli fiscali comunemente utilizzati.
La nostra guida fiscale per gli immigrati negli Stati Uniti
Ottieni le risposte alle domande fiscali più comuni nella nostra guida Anche gli immigrati pagano le tasse: ecco cosa devi sapere, così comprendi perché gli immigrati pagano le tasse.
Gli SSN sono numeri univoci di nove cifre.
La Social Security Administration emette i numeri di previdenza sociale per i cittadini statunitensi e per alcuni non cittadini, al fine di identificarli nel sistema di previdenza sociale statunitense.
Inoltre, l’Internal Revenue Service (IRS), l’Oregon Department of Revenue (DOR) e altri enti governativi hanno adottato nei loro sistemi i numeri di previdenza sociale come numeri di identificazione.
Requisiti di idoneità per ottenere un ITIN
Per ricevere un ITIN dall’IRS, devi:
- Non avere diritto a un numero di previdenza sociale
- Avere un motivo per cui è necessario un ITIN, ad esempio pagare le tasse
- Essere:
- Uno straniero non residente che deve presentare una dichiarazione dei redditi
- Uno straniero residente negli Stati Uniti che deve presentare una dichiarazione dei redditi
- Persona a carico o coniuge di un cittadino statunitense, straniero residente o titolare di visto per straniero non residente
- Uno straniero non residente che vuole richiedere un beneficio del trattato fiscale
- Uno studente,un professore o un ricercatore straniero non residente che deve presentare la dichiarazione dei redditi o richiedere un’esenzione
Se non sei sicuro di avere diritto a un ITIN, lo strumento di colloquio dell’IRS può aiutarti a scoprirlo.
Come richiedere un ITIN
Per richiedere un ITIN, compila il Form W-7, Application for IRS Individual Taxpayer Identification Number. Poi, invialo per posta o consegnalo di persona ad un Certifying Acceptance Agent o ad un IRS Taxpayer Assistance Center.Poiché potrebbero essere necessarie fino a 7 settimane affinché l’IRS elabori la tua richiesta, presenta la domanda quanto prima possibile. Per ulteriori informazioni e suggerimenti su come completare la richiesta, leggi la nostra guida su come ottenere un ITIN.