Last updated on Tháng Chín 13th, 2024 at 06:00 chiều
Thương lượng thành công cho việc hoàn thuế là một thách thức, ngay cả đối với những người nước ngoài có kinh nghiệm. Tuy nhiên, nếu bạn hiểu rõ cách nộp đơn xin các khoản khấu trừ, điều này có thể ảnh hưởng đáng kể đến thu nhập của bạn. May mắn là, chính phủ Hà Lan cung cấp nhiều lợi ích khác nhau để giúp giảm hóa đơn thuế của bạn. Bài viết hướng dẫn đơn giản này của Remitly sẽ giúp bạn điều hướng quy trình nộp đơn xin khấu trừ thuế ở Hà Lan cho năm tính thuế 2024.
Những ai có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế ở Hà Lan?
Để nhận được các khoản khấu trừ thuế ở Hà Lan, bạn phải đáp ứng các tiêu chí cụ thể do cơ quan thuế Hà Lan (Belastingdienst) đặt ra. Những gì bạn có thể xin khấu trừ sẽ khác nhau tùy theo nguồn thu nhập và tình trạng cư trú của bạn. Các loại cư trú khác nhau bao gồm:
Người cư trú là những cá nhân sống và làm việc tại Hà Lan hầu hết thời gian trong năm, có nơi cư trú chính tại quốc gia này. Điều này bao gồm những người có hợp đồng lao động và những người đóng thuế thu nhập từ tiền lương.
Người không cư trú là các cá nhân sống bên ngoài Hà Lan nhưng có thu nhập từ các nguồn của Hà Lan, chẳng hạn như hoạt động kinh doanh hoặc việc làm. Điều này thường bao gồm những người nước ngoài làm việc theo chương trình người lao động có tay nghề cao.
Người không cư trú một phần là những người cư trú tại Hà Lan một thời gian trong năm nhưng có mức thu nhập đáng kể từ các nguồn khác nhau trên toàn thế giới.
Các khoản khấu trừ thuế thu nhập phổ biến ở Hà Lan
Một khoản tín dụng thuế chung được thiết kế dành riêng cho người nhập cư và người nước ngoài là quy định 30%. Nhằm vào các chuyên gia có tay nghề cao, quy định này đòi hỏi người sử dụng lao động phải trả tới 30% thu nhập chịu thuế của bạn dưới dạng trợ cấp miễn thuế. Nó hoạt động như sau:
30% tiền lương của bạn được miễn thuế trong 20 tháng đầu tiên
20% thu nhập của bạn được miễn thuế trong 20 tháng tiếp theo
10% thu nhập của bạn được miễn thuế trong 20 tháng cuối cùng
Người sử dụng lao động cũng sẽ trích một phần thu nhập của bạn làm phí bảo hiểm xã hội. Tuy nhiên, bạn chỉ có thể tiếp cận ưu đãi thuế thu nhập này của Hà Lan nếu đáp ứng một số điều kiện nhất định. Tìm hiểu xem bạn có đủ điều kiện hay không tại trang web của Belastingdienst.
Chi phí kinh doanh
Các doanh nhân đáp ứng những điều kiện nhất định có thể xin khấu trừ các chi phí tự doanh (Zelfstandigenaftrek). Trong một số trường hợp, nó thậm chí còn cho phép bạn tận dụng quy định 30%.
Bạn cũng có thể khấu trừ các chi phí liên quan đến công việc. Đây là những chi phí phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh, chẳng hạn như chi phí đi lại, vật tư văn phòng và phí chuyên môn..
Giảm thuế đối với chi phí cho trẻ em
Bạn có thể được giảm thuế đối với các chi phí cho trẻ em nếu bạn có con dưới 12 tuổi.
Chăm sóc sức khỏe
Sau đây các khoản khấu trừ áp dụng cho chi phí chăm sóc sức khỏe:
Chi phí y tế: Bạn có thể khấu trừ các chi phí y tế không có bảo hiểm như thuốc kê đơn và chi phí điều trị nếu chúng vượt quá một tỷ lệ phần trăm nhất định trong thu nhập của bạn.
Chăm sóc tại nhà: Chi phí cho các dịch vụ chăm sóc tại nhà cần thiết do bệnh mãn tính hoặc khuyết tật cũng có thể được khấu trừ.
Quyền sở hữu nhà đất
Nếu bạn sở hữu nhà, bạn sẽ được khấu trừ lãi suất trên khoản thế chấp của bạn. Tương tự, bạn có thể xin hoàn lại một phần chi phí liên quan đến duy trì một tòa nhà lịch sử đã đăng ký.
Đóng góp từ thiện
Khấu trừ các khoản quyên góp cho các tổ chức từ thiện hoặc tổ chức công ích được công nhận nếu chúng vượt quá 1% thu nhập chịu thuế của bạn.
Cách nộp đơn xin khấu trừ thuế ở Hà Lan
Bạn sẽ phải nộp tờ khai thuế trước khi xin hoàn thuế hoặc bất kỳ lợi ích thuế nào từ chính phủ Hà Lan. Sau đó, chỉ cần làm theo các bước sau:
Thu thập tài liệu của bạn: Thu thập tất cả biên lai, hóa đơn và sao kê liên quan để hỗ trợ yêu cầu giảm thuế của bạn. Những tài liệu này có thể bao gồm sao kê lãi suất thế chấp, hóa đơn y tế, biên lai quyên góp hoặc chi phí giáo dục.
Hoàn thành tờ khai thuế: Điền tờ khai thuế trực tuyến qua nền tảng của Belastingdienst. Phần lớn thông tin có thể đã được điền sẵn dựa trên dữ liệu do người sử dụng lao động của bạn cung cấp. Bạn sẽ cần mã số BSN để nộp đơn.
Nhập các yếu tố có thể được khấu trừ: Nhập dữ liệu chính xác liên quan đến các chi phí được khấu trừ vào các phần tương ứng của mẫu khai thuế thu nhập.
Nộp tờ khai của bạn: Nộp tờ khai thuế thu nhập của bạn bằng cách sử dụng chức năng trực tuyến hoặc bằng bản giấy trước thời hạn.
Các thời hạn quan trọng để nộp đơn xin khấu trừ thuế ở Hà Lan
Bạn phải nộp tờ khai thuế năm 2024 cho cơ quan thuế Hà Lan trước ngày 30 tháng 4 năm 2025. Tuy nhiên, bạn có thể yêu cầu gia hạn đến ngày 1 tháng 9 năm 2024 nếu cần. Nếu bạn không nộp đúng hạn, bạn có thể phải nộp phạt vì nộp muộn.
Làm thế nào để tối đa hóa lợi thế về thuế?
Sau đây là 5 mẹo hàng đầu của chúng tôi để tận dụng tối đa khoản giảm thuế của bạn:
Giữ hồ sơ với thông tin chính xác: Duy trì hồ sơ chi tiết về mọi chi phí trong năm để bạn không bỏ lỡ bất kỳ khoản khấu trừ nào.
Sử dụng phần mềm thuế: Cân nhắc sử dụng phần mềm khai thuế hoặc máy tính thuế để theo dõi chi phí và tự động xác định các khoản khấu trừ có thể có.
Tham khảo ý kiến của cố vấn thuế: Kiến thức chuyên môn cụ thể của một chuyên gia thuế sẽ có thể tối ưu hóa các khoản khấu trừ của bạn và đảm bảo bạn tuân thủ luật thuế Hà Lan.
Gộp các khoản khấu trừ: Lên kế hoạch để các chi phí có thể khấu trừ lớn sẽ rơi vào cùng một năm tính thuế để nhận được nhiều lợi ích hơn.
Xem xét tính đủ điều kiện: Theo dõi các chi phí được khấu trừ khác nhau vì chúng có thể thay đổi hàng năm.
Những sai lầm thường gặp cần tránh
Thiếu giấy tờ: Nếu bạn không lưu giữ hoặc cung cấp bằng chứng về chi phí, điều này có thể khiến cơ quan thuế từ chối các khoản khấu trừ có thể có.
Điền thông tin không chính xác: Đảm bảo rằng mọi thông tin trên tờ khai thuế thu nhập đều chính xác và khớp với giấy tờ tài liệu của bạn.
Trễ hạn: Nếu bạn không nộp đúng hạn, bạn có thể bị phạt và mất cơ hội xin khấu trừ.
Hiểu sai về tính đủ điều kiện của bạn: Không phải tất cả chi phí đều được khấu trừ. Nếu bạn hiểu rõ những tiêu chí để được đủ điều kiện, bạn có thể tránh được các sai sót.
Người nhập cư có thể nhận trợ giúp ở đâu?
Có sẵn một số nguồn lực để giúp bạn tránh phải trả nhiều hơn số tiền bạn nợ:
Các nhà cố vấn và tư vấn thuế: Hãy liên hệ với một chuyên gia thuế có trình độ tại các thành phố lớn như Amsterdam để được hỗ trợ cụ thể.
Các đường dây hỗ trợ và kênh dịch vụ khách hàng: Liên hệ với đường dây hỗ trợ của Belastingdienst để được hỗ trợ và giải đáp các thắc mắc.
Việc hiểu rõ và xin khấu trừ thuế ở Hà Lan có thể giúp giảm đáng kể gánh nặng thuế thu nhập của bạn ở Hà Lan. Hãy lưu giữ hồ sơ chi tiết và tìm kiếm lời khuyên của chuyên gia khi cần để tối đa hóa các khoản miễn trừ của bạn và đảm bảo bạn đang tuân thủ các quy định về thuế của Hà Lan.
Câu hỏi thường gặp
Những khoản khấu trừ thuế nào có sẵn cho người nhập cư ở Hà Lan?
Những người nộp thuế và không cư trú ở Hà Lan có thể nộp đơn xin các khoản khấu trừ liên quan đến thu nhập, việc làm và các khoản đóng góp bảo hiểm quốc gia của họ.
Làm sao để được miễn thuế ở Hà Lan?
Để xin khấu trừ thuế ở Hà Lan, bạn phải là người cư trú hoặc người không cư trú có thu nhập từ các nguồn của Hà Lan, hoặc là cư dân cư trú một phần. Các chi phí của bạn phải đủ điều kiện được khấu trừ theo luật thuế Hà Lan và liên quan đến thu nhập hoặc việc làm của bạn.
Tôi phải đợi bao lâu để được nhận hoàn thuế ở Hà Lan?
Hạn chót để nộp tờ khai thuế, bao gồm tất cả các khoản khấu trừ, là ngày 30 tháng 4 năm 2025 cho năm tính thuế 2024. Thông thường, bạn sẽ nhận được đánh giá từ cơ quan thuế Hà Lan trong vòng ba đến sáu tháng, sau đó bạn sẽ nhận được tiền hoàn thuế vào tài khoản ngân hàng.
Làm thế nào để tôi biết ‘hộp thuế’ nào áp dụng cho tôi?
Thuế thu nhập của Hà Lan được chia thành ba ‘hộp’: Hộp 1 liên quan đến thu nhập từ việc làm, hay còn gọi là thuế tiền lương. Hộp 2 được gọi là tiền lãi hoặc sở hữu cổ phần và bao gồm thu nhập lên tới 67.000 EUR từ cổ phần, có mức thuế suất là 24,5% trong năm 2024. Hộp 3 là thuế đánh vào tài sản, như tiền tiết kiệm hoặc ngôi nhà thứ hai.
Làm thế nào để tôi biết quốc gia nào có hiệp định thuế với Hà Lan?
Hà Lan có các hiệp ước với một số quốc gia thành viên EU như Bỉ, Pháp và Đức, và nhiều quốc gia khác. Một số hiệp định thậm chí còn bao gồm cả các quốc gia ở nước ngoài. Xem danh sách đầy đủ tại đây.
