Last updated on Eylül 8th, 2024 at 04:12 am
Vergi, Birleşik Krallık’a yeni taşınanlar için kafa karıştırıcı bir konu olabilir. Yasal İkamet Testine göre Birleşik Krallık’ta ikamet ediyorsanız, ülkede kamu hizmetleri için para toplayan, vergi toplama gibi mali işlerden sorumlu HMRC’ye (Majestelerinin Vergi ve Gümrük Dairesi) vergi beyannamesi vermeniz gerektiğini biliyor olmanız gerekir.
Peki, Birleşik Krallık’ta yaşarken hangi vergi indirimleri hakkına sahip olduğunuzu biliyor musunuz? Vergi indirimlerini anlamak, bunları nasıl ve ne zaman talep edeceğinizi bilmek daha az vergi ödeminizi sağlar.
Bu yazıda, Birleşik Krallık’ta göçmen olarak ikamet edenlerin vergi indirimlerinden yararlanmak için neler yapabileceklerini derledik.
Birleşik Krallık’ta kimler vergi indirimi talep edebilir?
Birleşik Krallık’ta vergi mükellefiyseniz, göçmenlik kontrolüne tabi olmadığınız sürece vergi indirimi talep edebilirsiniz. Pasaportunuzdaki damga, Birleşik Krallık’taki ikamet koşullarınızı belirtir. Eğer bu damgada “İngiliz kamu fonlarından yararlanamaz” ibaresi varsa, vergi indirimi talep edemezsiniz. Genel yardımlar, emeklilik yardımları ve diğer çoğu yardım bu fonun kapsamındadır.
Aşağıdakilerden herhangi birine sahipseniz kamu fonlarından yararlanabilirsiniz;
- İngiliz veya İrlanda vatandaşlığı
- AB Yerleşim Programından alınan oturum hakkı
- Birleşik Krallık’a akraba ziyareti için gelmemiş olmanız kaydıyla, süresiz izin
- Mülteci statüsü veya insani koruma
- İkamet hakkı
Öğrenciyseniz ve Birleşik Krallık’ta çalışma izniniz varsa, normalde diğer Birleşik Krallık vergi mükellefleriyle aynı şekilde Birleşik Krallık vergisi ve Ulusal Sigorta katkı paylarını ödemekle yükümlü olursunuz. Bu, kişisel ödenek ve emeklilik katkı paylarında vergi indirimi gibi vergi ödeneklerinden ve kesintilerinden yararlanabileceğiniz anlamına gelir.
Birleşik Krallık’ta ikamet etmiyorsanız ve vatandaşı olduğunuz ülkenin Birleşik Krallık ile çifte vergilendirme anlaşması varsa, Birleşik Krallık’taki gelirinize uygulanan Birleşik Krallık vergisinden kısmen veya tamamen muafiyet talep edebilirsiniz. Çifte vergilendirme oldukça karmaşık olabilir, bu nedenle konuyla ilgili anlaşmalar kapsamında hangi vergi indirimlerinden yararlanabileceğiniz konusunda gerekli bilgileri buradan öğrenebilirsiniz.
Birleşik Krallık’ta yaşayan göçmenler için hangi vergi indirimleri mevcuttur?
Geçim İndirimi
Çalışıyorsanız, Haziran 2024’te 12.570 £ olan, vergiden muaf geliri aşan her türlü kazancınız için gelir vergisini ödemek zorundasınız. Ancak, belirli iş harcamaları için vergi indirimi talep edebilirsiniz. Aşağıdaki harcamalar bu kapsama girer:
- Haftanın tamamında veya bir kısmında evde çalışmanız gerekiyorsa, örneğin iş telefon görüşmeleri veya çalışma alanınız için enerji maliyetleri gibi ek ev masrafları,
üniformalar, özel iş kıyafetleri ve aletler - Kendi aracınızı kullanıyorsanız iş yolculukları için kilometre ücreti veya şirket aracınız varsa yakıt masrafları
- İş seyahatleri için seyahat ve konaklama giderleri
- İşinizi icra edebilmeniz için ödemeniz gereken mesleki üyelik aidatları
- Sadece iş amaçlı kullanılan bir bilgisayar gibi işinizi yapmak için ihtiyaç duyduğunuz temel ekipmanlar
Serbest meslek sahibiyseniz, kişisel vergi beyannamenizi hazırlarken bu harcamalar için vergi iadesi talebinde bulunabilirsiniz. Makbuz ve faturalar gibi masraflarınızı ispatlayan belgeleri saklayın, çünkü HMRC sizden bunları isteyebilir.
Geçim İndirimi
Genel Yardım, kira ve enerji gibi geçim masrafları için size destek olmak amacıyla yapılan bir ödemedir. Uygunluk, göçmenlik ve ikamet durumunuza bağlıdır.
Genel olarak, aşağıdaki durumlarda Genel Yardım talebinde bulunabilirsiniz:
- Göçmenlik kontrolüne tabi değilseniz
- Hak talebinde bulunduğunuz zaman Birleşik Krallık’ta ikamet ediyorsanız
- İkamet hakkı ile mutat olarak ikamet ediyorsanız ya da mutat ikametten muafsanız
Belediye Vergisi
Tabi olduğunuz koşullara bağlı olarak daha az belediye vergisi ödeyebilirsiniz veya hiç ödemek zorunda olmazsınız.
- Evdeki tek yetişkin sizseniz, belediye vergisini % indirimli ödersiniz.
- Evdeki herkes öğrenciyse, hiç belediye vergisi ödemezsiniz.
- Evde yaşayan aşağıdaki kişiler belediye vergisi düzenlemeleri kapsamında dikkate alınmayabilir;
- “Homes for Ukraine” programı kapsamında Birleşik Krallık’ta yaşayan kişiler
- Eğitim veya öğretim gören kişiler
- Evde yaşayan 18 yaşından küçük kişiler ve öğrenme güçlüğü çeken kişiler
- Hane halkının tamamı dikkate alınmıyorsa, belediye vergisini indirimli ödersiniz.
- Siz veyahut birlikte yaşadığınız kişi engelliyse, belediye vergisi indiriminden yararlanabilirsiniz.
Çalışanlar için Vergi Avantajları
Birleşik Krallık’ta belirli bir saat çalışıyorsanız, 16 yaşından büyükseniz ve düşük bir gelire sahipseniz, çalışanlara özel vergi indirimi talebinde bulunabilirsiniz. Talebinizin kabul edilmesi belirli kişisel koşullara bağlıdır.
Çocuklu Aileler ve Kişiler için Vergi Avantajları
Çalışan olarak vergi avantajlarından yararlanıyorsanız ve çocuğunuz varsa, ”Child Tax Credit” adı verilen vergi avantajına hak kazanabilirsiniz. Miktar, kaç çocuğunuz olduğuna, kaç yaşında olduklarına ve diğer özel durumlara bağlı olarak değişilik gösterebilir. Birleşik Krallık hükümetinin web sitesinde konuyla ilgili bilgi edinebilirsiniz
Evlilik Ödeneği
Evilik Ödeneği, eşinizin veya hayat arkadaşınızın ödediği gelir vergisini azaltacak bir vergi avantajı sağlamak için yıllık vergi muafiyetinizin bir kısmından feragat etmenize olanak tanır. Evlilik Ödeneği aynı zamanda evli ve hemcins çiftler için devredilebilir vergi avantajı olarak da bilinir.
Bu Evlilik Ödeneği, ikinizden biri 6 Nisan 1935’ten önce doğmuşsa talep edebileceği, evli çiftlere sunulan diğer ödenekten farklıdır. 2024/25 yılı için evlilik ödeneği 1,260 £’dur.
Görme Engelli Ödeneği (BPA)
Geçim indirimi gibi, bu da gelir vergisi hesaplanmadan önce vergilendirilebilir gelirden düşülür. Yararlanabilmek için talep etmeniz gerekir. 2024/25 için BPA tutarı 3,070 £’dur.
Aşağıdaki durumlarda BPA almaya hak kazanırsınız:
- İngiltere veya Galler’de yaşıyorsanız ve yetkili yerel makamlarda ağır görme engelli olarak kaydınız varsa
- İskoçya veya Kuzey İrlanda’da yaşıyorsanız ve görme bozukluğunuz, görmenin gerekli olduğu herhangi bir işi yapmanıza engel olacak seviyedeyse
Daha fazla Bilgi: Almanya’da Yaşayan Göçmenler için Vergi İndirimleri, ABD’de İlk Kez Vergi Beyannamesi Verme Rehberi, İsveç’te Göçmen Olarak Nasıl Vergi Beyannamesi Verilir?
Vergi indirimini nasıl talep edersiniz?
Geçim İndirimi
Çalışıyorsanız veya emekli maaşı alıyorsanız, fazla vergi ödeyip ödemediğinizi görmek için gelir verginizi kontrol etmenizde fayda olacaktır. Eğer fazla vergi ödediyseniz, iade hakkınız doğabilir.
Serbest meslek sahibiyseniz, harcamalarınızın kaydını tutmanız ve bunları kişisel vergi beyannamenize eklemeniz gerekir. Bunun için işin ehli bir muhasebeciden yardım alabilirsiniz. Zira Birleşik Krallık vergi beyannamesi formunu doğru bir şekilde doldurmak, insanı bunaltabilecek kadar zor olabilir.
Eğer çifte vergilendirme anlaşmasına tabi iseniz, Birleşik Krallık’ta geçim indirimi talep edebilirsiniz. R43 formundaki kısa bilgileri okuyarak bu hakka sahip olup olmadığınızı öğrenebilirsiniz.
Daimi olarak ikamet ettiğiniz ülkenin Birleşik Krallık mı yoksa yurt dışı mı olduğuna bağlı olarak yurtdışından elde edilen gelirler için de vergi ödemeniz gerekebilir
Geçim Yardımı
Nasıl hesap oluşturacağınızı ve Genel Yardım talebinde bulunacağınızı öğrenmek için gov.uk web sitesini ziyaret edin.
Belediye Vergisi
Belediye vergisi indirimine hak kazanıp kazanmadığınızı öğrenmek için devletin resmi web sitesinden belediyenizin bilgilerini kontrol edin; daha fazla ayrıntı için posta kodunuzu girmeniz yeterlidir.
Evlilik Ödeneği
Evlilik Ödeneği için Birleşik Krallık devletinin web sitesi üzerinden online başvuru yapabilirsiniz.
Görme Engelli Ödeneği (BPA)
Görme Engelli Ödeneği için HMRC’yi 0300 200 3301 numaralı telefondan Pazartesi’den Cuma’ya, sabah 8’den akşam 6’ya kadar telefonla arayarak başvurabilirsiniz.
Vergi indirimi talep ederken sık yapılan hatalar
Çalışma ücretini elden nakit almak
Çalışma ücretinizi elden nakit alarak vergiden muaf olacağınızı zannetmeyin. Bu, gerekli belgeler veya yasal izin olmadan çalıştığınız anlamına gelir ve Birleşik Krallık göçmenlik yasalarına aykırıdır. Birleşik Krallık’ta göçmen olarak bu tür işlerde çalışmak vize statünüzü tehlikeye atabilir ve sınır dışı edilmek de dahil olmak üzere ciddi sonuçlarla karşılalaşabilirsiniz.
Ücretlerin nakit olarak elden verildiği işler genellikle vergi mevzuatlarına aykırıdır, gelirin eksik bildirilmesine ve vergilerin ödenmemesine yol açar. Para cezaları ve HMRC’ye ödenmesi gereken vergiler de dahil olmak üzere yasal cezalarla karşı karşıya kalabilirsiniz. Gelirinizi doğru beyan etmemek, gelecekteki vize başvurularınızı ve yenilemelerinizi de olumsuz etkileyebilir.
Son beyanname tarihini kaçırmak
Serbest meslek sahibiyseniz, 2023-2024 vergi yılı için 31 Ocak 2025 tarihine kadar vergi beyannamenizi vermeniz ve ilgili harcamaları talep etmeniz gerektiğini unutmayın. Aksi takdirde cezaya maruz kalabilirsiniz.
Uluslararası varlıklar: Sermaye kazancı vergisi mükellefi misiniz?
Birleşik Krallık’ta ikamet ediyor ve Birleşik Krallık’ta veya yurtdışında sahip olduğunuz mülkü satmak istiyorsanız, sermaye kazancı vergisine (CGT) tabi olabilirsiniz. Bu oldukça karmaşık bir konudur, dolayısıyla yasal destek almanız yararınıza olacaktır.
Vergi indirimi talebi için nereden yardım alınabilir?
Öğrenciyseniz, finansal konulardaki sorularınız için üniversitenizden yardım alabilirsiniz. Ayrıca Birleşik Krallık Uluslararası Öğrenci İşleri Konseyi işinize yarayacak birçok kaynağa sahiptir.
Bir diğer faydalı kaynak ise, birkaç bölgesel şubesi olan ulusal yardım kuruluşu Citizens Advice’tır. Buradan çevrimiçi, telefonla ve ücretsiz anonim danışmanlık hizmeti alabilirsiniz.
NRPF Network web sitesi, göçmenlik statünüzün hizmetlerden yararlanma hakkınızı nasıl etkilediğine ilişkin ayrıntılı bilgiler içerir ve kamu fonlarından yararlanamayan kişilere destek sunar..
Sıkça sorulan sorular
Birleşik Krallık’ta vergi beyannamesi vermek için ilk olarak ne yapmam gerekir?
Birleşik Krallık’ta yaşayan, çalışan veya işe başlamak isteyen herkesin bir Ulusal Sigorta numarasına ihtiyacı var. Başvuru içi nelerin gerektiğini buradan öğrenebilirsiniz.
Birleşik Krallık’a göç yoluyla gelenler vergi indirimi talep edebilirler mi?
Ülkede yaşama ve çalışma kriterlerini ya da diğer bazı koşulları yerine getiriyorlarsa, evet. Düşük gelirli bir işte çalışanlar, evli, çocuk sahibi olanlar, engelliler, yalnız yaşayanlar ve diğer bazı kişiler birçok farklı vergi indiriminden yararlanabilirler.
Birleşik Krallık’ta nasıl vergi indirimi talep edebilirim?
Bu, hangi kesintiler için başvurduğunuza bağlıdır. İşinin ehli bir vergi uzmanı veya Citizens Advice, hangi indirimlere hakkınız olduğunu size söylecektir.
Birleşik Krallık’taki mali katkımın doğru olup olmadığını nasıl anlayabilirim?
Ne kadar vergi ödemeniz gerektiğini gov.uk web sitesindeki farklı araçlar yardımıyla doğru bir şekilde hesaplayabilirsiniz.
