Sino ang Kailangang Mag-file ng Buwis bilang Nonresident sa Netherlands?
Ang sinumang nonresident na kumikita mula sa mga pinagkukunan na nakarehistro sa Netherlands ay kailangang sumunod sa mga batas sa buwis ng bansa. Kailangan mong maghain ng tax return kung alinman sa mga sumusunod ay naaangkop sa iyo:
- Kita sa trabaho: Nagtatrabaho ka para sa isang employer sa Netherlands.
- Kita mula sa sariling negosyo: Nagbibigay ka ng mga serbisyo o nagpapatakbo ng negosyo sa Netherlands.
- Kita mula sa ari-arian: Kumukuha ka ng kita mula sa renta o kapital mula sa mga ari-arian sa Netherlands.
- Kita mula sa pamumuhunan: Mayroon kang shares sa mga kumpanyang Dutch o kumikita ng interes mula sa ibang mga pinagkukunan sa bansa.
- Malaking interes: Mayroon kang malaking bahagi ng shares (karaniwang higit sa 5%) sa isang kumpanyang Dutch.
Ano ang Kailangan Mong Ihanda para sa Pag-file ng Dutch Tax Return bilang Nonresident sa Netherlands?
Narito ang mga dokumentong kakailanganin mo kung ikaw ay mag-file ng nonresident Dutch income tax return:
- Pasaporte o ID
Patunay ng pagkakakilanlan para sa mga layunin ng buwis.
- BSN (Citizen Service Number)
Ang personal na numero na ginagamit mo sa anumang pakikipag-ugnayan sa mga awtoridad sa Netherlands.
- DigID
Napakahalaga nito—ito ang nagbibigay-daan sa iyo na ma-access ang mga online na serbisyo ng gobyerno ng Netherlands at madaling makapag-file ng iyong tax return mula saanmang dako ng mundo.
- Mga katibayan ng Kita
Patunay ng anumang kita mula sa mga pinagkukunan sa Netherlands, kabilang ang kita sa trabaho, kita mula sa negosyo, at kita mula sa pamumuhunan.
- Mga Detalye ng Bank Account
Kailangan ito para sa pagtanggap ng anumang nararapat na refund ng buwis.
- Mga Resibo ng Gastos
Patunay ng anumang maaaring ibawas, tulad ng gastos sa negosyo, gastusin sa kalusugan, o gastusin sa pagmamay-ari ng bahay.
- Mga Form ng Tax Return
Ang form na kailangan mong kumpletuhin ay depende sa iyong sitwasyon:
- C-Form: Kung ikaw ay nanirahan sa labas ng Netherlands para sa buong taon ngunit tumanggap ng personal na kita mula sa mga pinagkukunan sa Netherlands.
- M-Form: Kung ikaw ay nanirahan sa Netherlands sa bahagi lamang ng taon.
-
- Mga Sertipiko ng Double Taxation
Upang matiyak na hindi ka nabubuwisan ng dalawang beses sa parehong kita.
Paano Mag-file ng Buwis bilang Nonresident sa Netherlands
Ipagpalagay natin na mayroon ka ng BSN number,, isang personal na ID na katulad ng social security number sa USA. Lahat ng taong naninirahan at nagtatrabaho sa Netherlands ay nakakatanggap nito sa isang yugto ng kanilang pananatili sa bansa.
Kung wala ka pang BSN, maaari mong basahin kung paano mag-apply bilang nonresident.
Narito ang step-by-step na proseso para sa pag-file ng iyong buwis:
- Magrehistro para sa isang DigID: Ang online na paraan ang pinakamadali, lalo na bilang isang nonresident. Kahit na mas gusto mong i-post ang form sa huli, kailangan mo pa rin ng DigID upang makuha ang access dito.
- Piliin ang tamang form:
- C-Form: Para sa mga nonresident na may kita sa Netherlands. Ang C-Form ay nangangailangan ng pag-fill out ng ilang kategorya ng pinagkukunan ng kita sa Netherlands.
- Form: Angkop para sa mga taong lumipat papunta o paalis ng Netherlands sa loob ng taon ng buwis.
3. Punan ang iyong tax return:
4. Isumite ang iyong tax return: Gamitin ang website ng Belastingdienst upang isumite ang iyong mga form electronically, o maaari mong ipadala ang isang papel na bersyon sa Dutch tax office kung mas gusto mo.
- Online: Maaari mong kumpletuhin ang buong proseso gamit ang website ng Belastingdienst, ang pinakasimpleng paraan para sa mga nonresident.
- Papel: Bilang alternatibo, maaari mong i-download at punan ang tamang form.
5. Bayaran ang anumang buwis na kailangang bayaran: Bayaran ang iyong buwis upang maiwasan ang anumang multa o karagdagang singil. Ginawang mas madali ng Remitly ang pagpapadala ng pera sa Netherlands mula sa labas ng bansa kung kinakailangan!
Mga Pangunahing Deadline sa Buwis sa Netherlands
Tulad ng karamihan sa Europa, ang taon ng buwis sa Netherlands ay kasabay ng taon sa kalendaryo. Mas pinadadali nito ang pag-alala sa mga mahahalagang petsa para sa pag-file ng iyong tax declarations.
- Taunang deadline para sa tax return: Ang mga nonresident ay karaniwang kailangang mag-file ng kanilang tax return bago ang Mayo 1 ng sumunod na taon ng buwis. Halimbawa, ang iyong tax return para sa 2024 ay dapat ipasa bago ang Mayo 1, 2025.
- Pinalawig na deadline: Kung pipiliin mong kumuha ng serbisyo ng isang tax advisor, magkakaroon ka ng karagdagang ilang buwan. Maaari mong ipasa ang buwis ng nakaraang taon hanggang Setyembre 1.
- Mga Paunang Bayad: Ang mga self-employed at sinumang may malaking kita na hindi mula sa sahod ay maaaring kailangang magbigay ng quarterly na paunang bayad sa buwis. Ang mga ito ay dapat bayaran isang buwan pagkatapos ng pagtatapos ng bawat quarter: Enero 31, Abril 30, Hulyo 31, at Oktubre 31.
Mga Parusa
Sa simula, ang mga awtoridad sa buwis ng Netherlands ay medyo mapag-unawa sa aspetong ito. Sa katunayan, makakatanggap ka pa nga ng liham na nagpapaalala sa iyo na mag-file ng iyong buwis kung hindi ka umabot sa deadline.
Susundan nila ito ng isang pormal na paunawa, na kilala bilang “10-araw na tala.” Ang iyong kumpletong return ay kailangang matanggap sa loob ng 10 araw na trabaho mula sa pagtanggap nito, at hangga’t sumusunod ka, maiiwasan mo pa rin ang anumang multa.
Gayunpaman, pagkatapos ng deadline na ito, ikaw ay papatawan ng €385 na multa. Kung palagi mong nilalampasan ang mga deadline, ang multa ay maaaring umabot hanggang €5,514.
Ano ang mga rate ng buwis at deductions para sa mga nonresident sa Netherlands?
Mga Rate ng Buwis
Ang Dutch income tax ay nahahati sa tatlong kategorya, na tinatawag na “boxes,” depende sa pinagkukunan ng kita. Bawat box ay may iba’t ibang naaangkop na rate ng buwis:
- Box 1, Kita mula sa trabaho: Ang sahod sa Netherlands ay binubuwisan ng progresibong rate na umaabot hanggang sa maximum na 49.50%.
- Box 2, Malaking bahagi ng shareholdings: Hanggang €67,000 na kita mula sa shareholdings ay papatawan ng 24.5% na buwis sa 2024. Anumang halaga na higit pa dito ay papatawan ng 33%.
- Box 3, Mga Ari-arian: Ang buwis sa mga bagay tulad ng ipon at pangalawang bahay ay nakadepende sa… (Kailangan ko ng karagdagang impormasyon para sa bahagi ng buwis sa mga ari-arian).
Mga Deductions at Tax Credits
Depende sa iyong indibidwal na sitwasyon sa buwis, bilang isang nonresident, maaari mo ring i-deduct ang mga sumusunod na elemento:
- Interes sa Mortgage: Maaaring i-deduct kung ikaw ay may ari-arian sa Netherlands.
- Gastos sa Kalusugan: Mga gastusin para sa ilang medikal na paggamot at insurance.
- Ilang Gastos sa Negosyo: Nalalapat para sa mga self-employed na indibidwal at negosyante.
- Mga Donasyon sa Charitable Organizations: Maaari mong i-deduct ang mga donasyon sa mga aprubadong organisasyon.
- Double Taxation Relief: Ibinibigay ayon sa mga kasunduan sa buwis.
Mga Karaniwang Pagkakamali na Dapat Iwasan Kapag Nag-file ng Buwis bilang Nonresident sa Netherlands
Ang pag-file ng iyong tax return bilang nonresident sa Netherlands ay maaaring maging kumplikado. Narito ang ilang mga tip upang maiwasan ang mga karaniwang pagkakamali:
- Gamitin ang Tamang Form ng Buwis: Siguraduhing punan ang tamang form (C-Form, M-Form, P-Form) para sa iyong sitwasyon.
- Huwag Palampasin ang Mga Deadline: Palaging mag-file sa oras upang maiwasan ang mga parusa.
- Iwasan ang Maling Pag-uulat: Siguraduhing tama ang pag-uulat ng lahat ng iyong pinagkukunan ng taxable income.
- Humingi ng Propesyonal na Payo: Ang isang tax advisor ay makakatulong sa pag-navigate ng mga kumplikadong sitwasyon. Tiyakin nila na maiiwasan mo ang mga pagkakamali at madalas na makakatulong sa iyo na makatipid mula sa hindi kinakailangang buwis.
- Gamitin ang Double Taxation Agreements: Maging aware sa mga kasunduan sa buwis upang maiwasan ang pagbuo ng buwis ng dalawang beses sa parehong kita.
Saan Makakahanap ng Tulong sa Pag-file ng Buwis bilang Nonresident sa Netherlands
- Mga Tax Consultants: Ang mga propesyonal na tagapayo ay nagpapadali ng pag-file at tinitiyak ang pagsunod sa mga regulasyon.
- Belastingdienst: Ang Dutch tax office ay nag-aalok ng malawak na mga mapagkukunan at suporta sa kanilang website na Belastingdienst.
- Online Tax Services: Mayroong iba’t ibang mga platform na nag-aalok ng iba’t ibang mga tool para sa paghahanda ng tax return.
Sa huli, kung ikaw ay nag-file ng buwis mula sa isang bansa ng paninirahan sa labas ng Netherlands, ang mga opisyal na website ng Dutch ay lahat ay available sa Ingles.
Mga Madalas Itanong
Sino ang Kailangang Mag-file ng Buwis bilang Nonresident sa Netherlands?
Ang mga nonresident na nagbabayad ng buwis ay kailangang mag-file kung sila ay kumikita mula sa mga pinagkukunan sa Netherlands, tulad ng trabaho, aktibidad ng negosyo, o investments.
Ano ang mga Dokumento na Kailangan para Mag-file ng Buwis bilang Nonresident sa Netherlands?
Kailangan ang mga dokumento tulad ng mga tax forms, patunay ng kita, detalye ng bank account, at iba pang kaugnay na dokumentasyon sa Dutch tax.
Paano Mag-file ng Buwis Online bilang Nonresident sa Netherlands?
Maaari mong i-file ang iyong tax return online gamit ang website ng Belastingdienst o sa pamamagitan ng pagsunod sa iba pang aprubadong pamamaraan ng Dutch tax administration.
Ano ang Deadline para sa Pag-file ng Buwis bilang Nonresident sa Netherlands?
Ang deadline para sa pag-file ng buwis ay karaniwang Mayo 1.
Ano ang mga Rate ng Buwis at Deductions na Nalalapat sa mga Nonresident sa Netherlands?
Tulad ng sa mga residente ng Netherlands, ang mga rate ng buwis para sa nonresident ay nag-iiba sa Box 1, Box 2, at Box 3. Ang mga nararapat na deductions ay kinabibilangan ng interes sa mortgage, gastos sa kalusugan, at mga gastos sa negosyo.
Ano ang mga Karaniwang Pagkakamali na Dapat Iwasan Kapag Nag-file ng Buwis bilang Nonresident?
Iwasan ang mga karaniwang pagkakamali sa pag-file ng buwis tulad ng paggamit ng maling form, hindi pag-abot sa deadlines, maling pag-uulat ng kita, at pagwawalang-bahala sa mga kasunduan sa buwis. Ang propesyonal na payo ay makakatulong sa pag-iwas sa mga isyung ito.
Saan Ako Makakakuha ng Tulong sa Pag-file ng Aking Buwis bilang Nonresident sa Netherlands?
Ang tulong ay makukuha mula sa website ng Belastingdienst, mga tax consultants, at iba pang online na serbisyo sa buwis.
Kailangan Ko Bang I-report ang Kita na Nakita Ko sa Ibang mga Bansa?
Oo. Ang mga non-residents ay nagbabayad lamang ng buwis sa kita mula sa Netherlands ngunit kailangan mong i-report ang iyong pandaigdigang kita upang matukoy ang naaangkop na rate ng buwis.
Ako Ba ay Karapat-dapat para sa “30% Ruling?”
Ang espesyal na bahagi ng nonresident Dutch tax status na nagbibigay-daan para sa tax-free income para sa mga foreign workers ay aalisin mula Enero 1, 2025.
Maaari Ba Akong Mag-file ng Aking Dutch Taxes sa Ingles?
Karamihan sa mga tax forms at online na platform ng Belastingdienst ay available lamang sa Dutch. Bagaman walang opisyal na sistema para sa pag-file ng buwis nang direkta sa Ingles, maraming mga resources na nasa Ingles ang available online at ang ilang tax advisors ay naglalaan ng Ingles na bersyon ng mga form para sa mga nonresident na nagbabayad ng buwis.
