การหักลดหย่อนภาษีสำหรับผู้อพยพในเยอรมนี

Last updated on กันยายน 6th, 2024 at 10:08 pm

ประเทศเยอรมนีเป็นทางเลือกที่น่าสนใจสำหรับผู้ที่อาศัยอยู่ในต่างแดนเนื่องจาก ค่าครองชีพไม่แพง และมีการใช้ความรู้ภาษาอังกฤษที่แพร่หลาย อย่างไรก็ตาม การย้ายไปยังประเทศใหม่หมายถึง การทำความเข้าใจระบบภาษีของประเทศนั้นๆ ใหม่ ซึ่งอาจแตกต่างอย่างมากจากประเทศบ้านเกิดของคุณ

Remitly ได้รวบรวมเคล็ดลับเกี่ยวกับการหักลดหย่อนภาษีในเยอรมนีเพื่อช่วยเหลือในการเปลี่ยนแปลงที่จะเกิดขึ้นนี้ ลองอ่านข้อมูลต่อไปนี้เพื่อเรียนรู้ประเภทการหักลดหย่อนภาษี รวมทั้งขั้นตอน กำหนดการในช่วงเวลาสำคัญ และข้อมูลด้านอื่นๆ ที่พบบ่อยที่สุด

ผู้ใดบ้างที่สามารถขอหักลดหย่อนภาษีในเยอรมนีได้

ชาวต่างชาติและผู้อพยพที่อาศัยอยู่ในเยอรมนีมากกว่าหกเดือนจะกลายเป็นผู้พำนักอาศัย ซึ่งมีจุดประสงค์ในทางภาษี ดังนั้น พวกเขาจึงต้องแจ้งรายได้ในทุกปีปฏิทิน ซึ่งบุคคลเหล่านี้ ได้แก่ พนักงาน ลูกจ้าง ผู้ประกอบอาชีพอิสระ และนักเรียน ไม่ว่าคุณจะเป็นโสดหรือแต่งงานแล้ว ใครก็ตามที่ต้องยื่นภาษีเงินได้ประจำปีก็สามารถขอหักลดหย่อนได้เช่นกัน

สิ่งสำคัญคือ สำนักงานภาษีแห่งชาติของเยอรมนีให้ หักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานมูลค่า 1,000 ยูโร เป็นส่วนหนึ่งของการยื่นภาษีประจำปีของคุณ ทั้งนี้ ไม่ว่าคุณจะอยู่ในกลุ่มภาษีใด คุณไม่จำเป็นต้องพิสูจน์อะไรเพื่อรับเงินก้อนนี้ อย่างไรก็ตาม หากค่าใช้จ่ายประจำปีของคุณเกินกว่าค่าประมาณการนี้ คุณสามารถขอหักลดหย่อนเพิ่มเติมได้

หากคุณกำลังสำรวจตัวเลือกการอยู่อาศัยในประเทศอื่นๆ คู่มือ วิธีการขอสัญชาติในแคนาดา ของเรามีข้อมูลที่มีค่าและอาจเกี่ยวข้องกับคุณ.

ค่าลดหย่อนภาษีทั่วไปของเยอรมนีมีอะไรบ้าง

ประเทศเยอรมนีเสนอค่าลดหย่อนภาษีหลายประเภทเพื่อช่วยประหยัดเงินยูโรและลดภาระภาษีโดยรวมของคุณ

ค่าลดหย่อนภาษีที่พบบ่อยที่สุดในเยอรมนี บางประการ ได้แก่

• เงินสมทบประกันสังคม: ค่าใช้จ่ายประกันสังคมที่สามารถหักลดหย่อนได้คือ จำนวนเงินที่คุณจ่ายเพื่อประกันสุขภาพ เงินช่วยเหลือการว่างงาน หรือแผนบำเหน็จบำนาญ
• การจ่ายเงินค่าเลี้ยงดูบุตรกรณีหย่า: หากคุณกำลังจะหย่าร้าง คุณสามารถหักค่าเลี้ยงดูบุตรประจำปีได้สูงสุด 13,805 ยูโร
• ค่าเลี้ยงดูบุตร: คู่สามีภรรยาหรือพ่อแม่เลี้ยงเดี่ยวที่มีบุตรสามารถเรียกร้องค่าเลี้ยงดูบุตรรายปีได้สูงสุด 4,000 ยูโรต่อบุตรหนึ่งคน ทั้งนี้ เด็กจะต้องมีอายุต่ำกว่า 14 ปีหรือเป็นเด็กพิการจึงจะมีสิทธิ์รับเงินต่อเนื่อง
• ประกันภัย: ประกันภัยที่ครอบคลุมการบาดเจ็บและเกี่ยวข้องในงานถือเป็นค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานที่ถูกต้องตามกฎหมาย ซึ่งรวมถึงความรับผิดต่อวิชาชีพ ประกันอุบัติเหตุ การดูแลระยะยาว และประกันค่าใช้จ่ายทางกฎหมาย
• การบริจาคเพื่อการกุศล: เช่นเดียวกับประเทศอื่นๆ เยอรมนียอมรับการบริจาคเพื่อการกุศลเพื่อใช้หักลดหย่อนภาษี
• การเดินทางไปทำงาน: ผู้เสียภาษีชาวเยอรมันสามารถขอ ลดหย่อนภาษีการเดินทางรายปี ได้สูงสุดถึง 4,500 ยูโร ตัวอย่างเช่น หากคุณเดินทางไปทำงานที่สวิตเซอร์แลนด์ซึ่งเป็นประเทศเพื่อนบ้านทุกวัน ระยะทางแต่ละกิโลเมตรจะมีมูลค่า 0.30 ยูโรไม่ต้องเสียภาษี หากคุณคิดว่าค่าใช้จ่ายในการเดินทางของคุณเกินอัตราคงที่ คุณสามารถขอลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้ คุณจะต้องแสดงใบเสร็จและตั๋วทั้งหมดทุกครั้ง
• อุปกรณ์ทำงาน: อุปกรณ์ทำงานบางอย่างสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ เช่น เสื้อผ้าทำงาน คอมพิวเตอร์ โทรศัพท์ ซอฟต์แวร์ และเครื่องมือที่ทำงาน หากไม่เกิน 952 ยูโร คุณสามารถขอหักลดหย่อนได้ทันที
• ค่าใช้จ่ายในครัวเรือน: ครัวเรือนที่สองเพื่อวัตถุประสงค์ของการทำงานสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ได้แก่ ค่าเช่า เฟอร์นิเจอร์ ของตกแต่ง และการเดินทางระหว่างสถานที่

ฉันจะขอหักลดหย่อนภาษีในเยอรมนีได้อย่างไร

ขั้นตอนแรกในการเข้าสู่ ระบบภาษีของเยอรมนี คือ การขอหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี ผู้ที่มาใหม่ในประเทศต้องดำเนินการนี้ภายใน 14 วันหลังจากเดินทางมาถึง วิธีนี้ส่วนใหญ่ช่วยให้คุณสามารถเปิดบัญชีธนาคารได้ หากคุณมีนายจ้าง นายจ้างจะต้องใช้หมายเลขนี้เพื่อจ่ายภาษีเงินเดือนให้กับคุณ

หากคุณเป็นพนักงานประจำ เงินเดือนส่วนหนึ่งของคุณจะถูกโอนไปยังกรมสรรพากรของรัฐบาลกลางโดยอัตโนมัติ เมื่อสิ้นสุดปีภาษี เจ้าหน้าที่จะพิจารณาว่าคุณจ่ายเงินเพียงพอหรือไม่ และจะส่งใบเรียกเก็บเงินหรือส่งเงินชดเชยให้คุณ การหักลดหย่อนที่ถูกต้องจะช่วยกำหนดผลลัพธ์และเพิ่มโอกาสในการได้รับเงินคืนภาษีสูง

สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ ภาษีจะแตกต่างกันเนื่องจากไม่มีการหักภาษีจากรายได้รวมทันที ผู้ประกอบอาชีพอิสระต้องยื่นรายงานการยื่นภาษีประจำปี จากนั้น คุณสามารถกำหนดอัตราภาษีเงินได้ของคุณตามรายได้ประจำปีของคุณได้

เช่นเดียวกัน หากคุณกำลังเตรียมตัวสำหรับชีวิตใหม่ในต่างประเทศ โปรดดูคู่มือของเราเกี่ยวกับ วิธีเตรียมใบสมัครวีซ่าของคุณสำหรับแคนาดา เพื่อเคล็ดลับสำคัญและข้อกำหนดเอกสาร.

กำหนดการสำหรับการขอหักลดหย่อนในเยอรมนีคือเมื่อใด

วันที่ 31 กรกฎาคมของปีถัดไปเป็นถือเป็น กำหนดการตามมาตรฐาน สำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีรายปีในเยอรมนี กล่าวอีกนัยหนึ่งก็คือ คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี 2023 ภายในวันที่ 31 กรกฎาคม 2024 นอกจากนี้ หากคุณจ้างที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อชำระภาษีของปีก่อนๆ คุณยังสามารถขยายวันกำหนดส่งแบบภาษีได้อีกด้วย

• กำหนดการยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี 2022: 31 กรกฎาคม 2024
• กำหนดการยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี 2023: 2 มิถุนายน 2025
• กำหนดการยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี 2024: 30 เมษายน 2026

มีเคล็ดลับในการขอเพิ่มการหักลดหย่อนภาษีสูงสุดในเยอรมนีหรือไม่

นอกเหนือจากการจ่ายเงินตรงเวลาแล้ว ต่อไปนี้เป็นวิธี ลดภาระภาษีในเยอรมนี ซึ่งเป็นการดำเนินการผ่านการหักลดหย่อนภาษี

• ตระหนักถึงความแตกต่างระหว่างค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลและธุรกิจ
• แยกค่าใช้จ่ายของบริษัทออกจากค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลด้วยการทำบัญชีที่ชัดเจน
• เก็บใบเสร็จของคุณไว้เพื่อยืนยันการหักลดหย่อน
• ใช้ประโยชน์จากทั้งค่าลดหย่อนส่วนบุคคลและการหักลดหย่อนประเภทอื่นๆ

ข้อผิดพลาดทั่วไปที่ควรหลีกเลี่ยงเมื่อขอหักลดหย่อนภาษีในประเทศเยอรมนีคืออะไรบ้าง

ต่อไปนี้คือ ข้อผิดพลาดที่มักเกิดขึ้นเมื่อยื่นขอหักลดหย่อนภาษีในเยอรมนี

• การจำแนกประเภทค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้อง: ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณจำแนกประเภทค่าใช้จ่ายได้อย่างถูกต้อง มิฉะนั้น คุณอาจพบกับความล่าช้า เสียเงินค่าหักลดหย่อน หรือแม้แต่ค่าปรับโดยใช่เหตุ
• ใบเสร็จสูญหาย: การหักลดหย่อนภาษีบางประเภทสามารถทำได้เฉพาะเมื่อมีหลักฐานการทำธุรกรรมเท่านั้น ดังนั้นจึงควรจัดระเบียบการเก็บใบเสร็จอย่างดี โดยเฉพาะใบเสร็จค่าใช้จ่ายจากการทำงานและการเดินทาง
• มองข้ามการหักลดหย่อนบางอย่าง: ควรค้นหาการหักลดหย่อนที่น่าจะเป็นไปได้ทั้งหมด ได้แก่ ค่าเดินทางและเงินสมทบประกันการว่างงาน เพื่อยื่นคำขอในสิ่งที่คุณควรมีสิทธิ์ได้รับทั้งหมด
• ละเลยข้อตกลงด้านภาษี: ในข้อนี้ขึ้นอยู่กับสัญชาติของคุณ ประเทศบ้านเกิดของคุณอาจมีข้อตกลงด้านภาษีกับประเทศเยอรมนี ซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถหลีกเลี่ยงการเสียภาษีที่ซ้ำซ้อนได้
• ไม่ทันตามกำหนดเวลา: หากคุณยื่นแบบภาษีในเยอรมนีไม่ทันตามกำหนดเวลา คุณอาจต้องเผชิญกับค่าปรับการยื่นภาษีล่าช้า โดยทั่วไป ค่าปรับจะอยู่ที่ 0.25% ของยอดเงินค้างชำระในแต่ละเดือนที่ยื่นภาษีล่าช้า ตามกฎหมายภาษีของเยอรมนี ค่าปรับขั้นต่ำคือ 25 ยูโรต่อเดือน
• ไม่ทราบเกี่ยวกับการเสียภาษีเพิ่มเติม: ในเยอรมนีได้มีการเก็บภาษีอื่นๆ เพิ่มเติม เช่น ภาษีค่าธรรมเนียมชุมชนสามัคคี ซึ่งถูกจัดเก็บเพิ่มขึ้นอีก 5.50 เปอร์เซ็นต์ของภาษีที่คุณต้องจ่ายทั้งภาษีเงินได้ ภาษีเงินได้จากกำไรทุน และภาษีนิติบุคคล นอกจากนี้ยังมี ภาษีคริสตจักรของเยอรมนี ซึ่งถูกจัดเก็บเพิ่มขึ้นอีก 9 เปอร์เซ็นต์จากภาษีเงินได้ของคุณ

หากคุณกำลังจัดการการเงินขณะศึกษาต่อต่างประเทศ การให้ความใส่ใจในเรื่องนี้เป็นสิ่งสำคัญ คู่มือฉบับสมบูรณ์ของเราสำหรับ การศึกษาต่อต่างประเทศในออสเตรเลีย ให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับการจัดการเรื่องการเงินอย่างมีประสิทธิภาพขณะอยู่ต่างประเทศ.

ฉันสามารถขอความช่วยเหลือเกี่ยวกับการหักภาษีในเยอรมนีได้ที่ไหนบ้าง

ต่อไปนี้คือ แหล่งข้อมูลบางประการที่สามารถช่วยคุณในการหักภาษีในเยอรมนี

• แพลตฟอร์มออนไลน์: เว็บไซต์ต่างๆ เช่น Taxfix และ Wundertax สามารถช่วยคุณยื่นแบบภาษีในเยอรมนีและตอบคำถามเกี่ยวกับการหักภาษีได้ โดยให้มองหาเครื่องมือที่เป็นประโยชน์ เช่น เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ในเยอรมนี
• ที่ปรึกษาและผู้ให้บริการด้านภาษี: ความช่วยเหลือจากที่ปรึกษาด้านภาษีเป็นทางเลือกที่ดีสำหรับการขอความช่วยเหลือในด้านการหักภาษีได้เช่นกัน
• สมาคม: มีสมาคมที่ให้ความช่วยเหลือด้านภาษีเงินได้ที่ให้การสนับสนุนตามรายได้ของคุณ
• แหล่งข้อมูลของรัฐบาลเยอรมนี: แบบฟอร์มภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (ELSTER) เป็น พอร์ทัลดิจิทัลที่มีคำแนะนำอันมีค่าสำหรับใช้ยื่นภาษีในเยอรมนี

คำถามที่พบบ่อย

เกณฑ์การรับสิทธิ์หักลดหย่อนภาษีในเยอรมนีมีอะไรบ้าง

ทั้งพลเมืองชาวยุโรปและพลเมืองที่ไม่ใช่สหภาพยุโรปที่อาศัยอยู่ในเยอรมนีเกินหกเดือนจะต้องเป็นผู้เสียภาษี ในทางกลับกัน พวกเขาจะต้องแจ้งภาษีเป็นประจำทุกปี ซึ่งรวมถึงผู้ที่อาศัยอยู่ต่างแดน พนักงาน ผู้ประกอบอาชีพอิสระ และบุคคลที่ประกอบธุรกิจส่วนตัว โดยการหักลดหย่อนภาษีที่มีสิทธิ์ ได้แก่:

• ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงาน
• เงินสมทบประกันสังคม
• ค่าใช้จ่ายอื่นๆ

ฉันจะขอหักลดหย่อนค่าการศึกษาในเยอรมนีได้อย่างไร

หากคุณวางแผนจะขอหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาจากแบบแสดงรายการภาษีของเยอรมนี คุณควรเก็บใบเสร็จและเอกสารทั้งหมดไว้ เพราะในที่สุด คุณจะต้องพิสูจน์ว่าค่าใช้จ่ายเหล่านี้จำเป็นต่อการเรียนรู้ทางการศึกษา ความมั่นคง หรือการรักษารายได้ต่างๆ การหักลดหย่อนภาษีด้านการศึกษามีดังนี้

• หลักสูตรที่เกี่ยวข้องกับงานของคุณ
• การฝึกอบรมที่เกี่ยวข้อง
• กิจกรรมทางการศึกษา

เอกสารใดบ้างที่จำเป็นสำหรับการขอหักลดหย่อนค่ารักษาพยาบาล

ในการขอหักลดหย่อนภาษีค่าดูแลสุขภาพหรือค่ารักษาพยาบาล เอกสารที่จำเป็นสำหรับผู้พำนักอาศัยในเยอรมนีคือ ใบเสร็จรับเงินและหลักฐานการชำระเงิน เอกสารเหล่านี้ควรได้รับการจัดระเบียบและยื่นพร้อมกับแบบแสดงรายการภาษีประจำปีของคุณ ซึ่งประกอบด้วยเอกสารที่เกี่ยวข้องดังนี้:

• เงินสมทบประกันสุขภาพ
• การรักษาพยาบาล
• ใบสั่งยา
• ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์อื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง

กำหนดการยื่นหักลดหย่อนภาษีในเยอรมนีคือเมื่อใด

กำหนดการยื่นภาษีโดยมาตรฐานในเยอรมนีคือ วันที่ 31 กรกฎาคม ของปีปฏิทินถัดไป อย่างไรก็ตาม อาจมีการขยายกำหนดการยื่นแบบ หากคุณจ้างที่ปรึกษาด้านภาษี

ฉันสามารถขอหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายทางภาษีของโฮมออฟฟิศในเยอรมนีได้หรือไม่

ได้ คุณสามารถขอหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายสำนักงานที่บ้านหรือโฮมออฟฟิศจากภาษีเยอรมนีได้ คุณเพียงแค่ต้องมีพื้นที่ทำงานเฉพาะที่บ้านก่อนจะขอหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายสำนักงานจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี เก็บใบเสร็จรับเงินและเอกสารไว้เพื่อสนับสนุนการขอหักลดหย่อนเหล่านี้เพื่อลดรายจ่ายที่ต้องเสียภาษี สำหรับค่าใช้จ่ายที่ได้รับการยกเว้นภาษีมีดังต่อไปนี้

• ค่าเช่าบางส่วน
• ค่าน้ำค่าไฟ
• อุปกรณ์สำนักงาน

มีข้อผิดพลาดทั่วไปที่ควรหลีกเลี่ยงเมื่อต้องการยื่นแบบหักลดหย่อนภาษีในเยอรมนีหรือไม่

ข้อผิดพลาดทั่วไปบางประการในการหักลดหย่อนภาษีในเยอรมนี ได้แก่

• จำแนกประเภทค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้อง
• ใบเสร็จหาย
• มองข้ามการหักลดหย่อนที่มีสามารถใช้หักลดหย่อนได้
• ละเลยข้อตกลงด้านภาษีที่เกี่ยวข้องกับการเสียภาษีซ้ำซ้อน
• ยื่นแบบภาษีไม่ทันตามกำหนดการ
• ไม่บันทึกข้อมูลอย่างถูกต้อง
• ลืมยื่นภาษีเพิ่มเติม เช่น ภาษีเพื่อการกุศล

ข้อสรุป

การทำความเข้าใจหน่วยงานภาษีของเยอรมนีจะช่วยให้คุณจัดการการเงินและลดภาระหนี้ได้ ซึ่งหมายถึงการคอยติดตามข้อมูลเกี่ยวกับกฎหมายภาษีที่ประกาศใช้โดยกรุงเบอร์ลิน และมีการบันทึกข้อมูลอย่างถูกต้องเพื่อขอหักลดหย่อนที่เหมาะสม วิธีนี้จะช่วยให้คุณรักษาสถานะการเงินได้ดีและแข็งแกร่ง ซึ่งหมายความว่าคุณจะมีเวลาและเงินมากขึ้น