Last updated on junho 22nd, 2024 at 08:29 pm
Se você não é elegível para um número de Seguro Social, ainda pode cumprir com as leis fiscais federais e estaduais de Illinois ao declarar seus impostos com um Número de Identificação do Contribuinte Individual (ITIN). A IRS atribui esses números únicos de nove dígitos para identificar os contribuintes em seu sistema, e o Departamento de Receita de Illinois (IDOR) também os utiliza no processamento de declarações de impostos estaduais.
Este guia da Remitly irá te ensinar como declarar seus impostos de Illinois com um ITIN e também explicar como solicitar um ITIN em Illinois.
Como declarar seus impostos de Illinois com um ITIN
Os impostos de Illinois financiam vários programas e projetos de infraestrutura, alguns dos quais beneficiam todos os residentes do estado. Como resultado, a legislação tributária de Illinois geralmente exige que não cidadãos que vivem ou trabalham no estado paguem imposto de renda. Aqueles que não contribuem podem ter que arcar com multas pesadas e até acusações criminais.
Felizmente, apresentar sua declaração de imposto de renda estadual de Illinois com um ITIN é um processo bastante direto, e há assistência disponível para aqueles que precisam. Continue lendo para aprender como preparar sua declaração de impostos estadual.
Requisitos de declaração de impostos de Illinois para portadores de ITIN
Em Illinois, onde você vive e trabalha, e não o seu status de imigração, determina quem precisa pagar impostos de renda. O estado estabelece regras separadas para residentes, residentes por parte do ano e não residentes. Vamos investigar os requisitos para cada categoria.
Residentes
Se você foi domiciliado em Illinois durante todo o ano fiscal, geralmente se qualificará como um residente de Illinois. Estar domiciliado no estado significa que sua residência permanente estava em Illinois. Uma residência permanente pode ser um lugar que você possui, aluga ou vive gratuitamente. Illinois também considerará você domiciliado no estado se você pretender retornar a uma residência permanente após uma ausência temporária, como sair do estado para frequentar a escola ou ir para o exterior servir nas forças armadas.
Como residente de Illinois, você precisará apresentar uma declaração de imposto de renda estadual se qualquer um dos seguintes for verdadeiro:
- Você apresentou uma declaração de imposto de renda federal.
- Você não apresentou uma declaração de imposto de renda federal e uma das seguintes condições é verdadeira:
- Você é solteiro, não pode ser enquadrado como dependente na declaração de imposto de outra pessoa e ganhou mais de $2.425 durante o ano fiscal de 2023.
- Você é solteiro, pode ser enquadrado como dependente na declaração de imposto de outra pessoa e ganhou mais de $0 durante o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, mas declara seus impostos individualmente e ganhou mais de $2.425 durante o ano fiscal de 2023.
- Você é casado, declara seus impostos conjuntamente e ganhou mais de $3.425 durante o ano fiscal de 2023.
- Você precisa reivindicar uma restituição do imposto de renda de Illinois retido de seu pagamento ou dos pagamentos estimados de impostos que você fez durante 2023.
Residentes que trabalham fora do estado
Se você é um residente de Illinois que trabalhou em Iowa, Kentucky, Michigan ou Wisconsin e atende aos requisitos delineados acima, você reivindicará os salários que ganhou enquanto trabalhava nesses estados em sua declaração de impostos de Illinois. Esses quatro estados têm um acordo recíproco com Illinois, então você geralmente não será obrigado a apresentar uma declaração de impostos lá.
Se você é um residente de Illinois e trabalhou em um estado que não seja Iowa, Kentucky, Michigan ou Wisconsin, geralmente precisará apresentar uma declaração de impostos como não residente nesse estado. Contate um profissional tributário conhecedor ou o IDOR para orientações sobre como apresentar sua declaração de impostos estadual de Illinois como residente trabalhando em um estado não recíproco.
Residentes por parte do ano
Se você se mudou para Illinois e estabeleceu residência permanente ou mudou sua residência permanente de Illinois para outro estado durante o ano fiscal, você geralmente é considerado um residente por parte do ano.
Como residente por parte do ano, você normalmente deve apresentar uma declaração de imposto de renda estadual de Illinois se qualquer um dos seguintes for verdadeiro:
- Você ganhou renda enquanto morava em Illinois.
- Você ganhou renda de uma fonte em Illinois enquanto morava em outro estado. Por exemplo, você precisaria apresentar uma declaração se alugasse uma propriedade localizada em Illinois.
- Você precisa reivindicar uma restituição do imposto de renda de Illinois retido de seu pagamento.
Não residentes
Se você não tem uma residência permanente em Illinois, mas trabalhou lá ou ganhou renda de uma fonte no estado, você geralmente é classificado como não residente.
Como não residente, você provavelmente precisará apresentar uma declaração de impostos de Illinois se qualquer um dos seguintes for verdadeiro:
- Você ganhou renda de emprego ou outra fonte em Illinois superior aos montantes listados na seção de residentes acima.
- Você precisa solicitar uma restituição do imposto de renda de Illinois retido de seu pagamento.
Estrangeiros não residentes
Estrangeiros não residentes são indivíduos que não possuem green cards e não tiveram uma presença relevante nos EUA durante o ano fiscal. A IRS considera que você tem uma presença relevante se todas as seguintes forem verdadeiras:
- Você viveu nos EUA por pelo menos 31 dias durante o último ano.
- Você viveu nos EUA por pelo menos 181 dias durante os últimos 3 anos. Ao contar os dias, inclua:
- Todos os dias que você esteve presente nos EUA durante o último ano
- Um terço dos dias que você esteve presente nos EUA no ano anterior
- Um sexto dos dias que você esteve presente nos EUA no ano anterior a esse
Você provavelmente é um estrangeiro não residente se não passar no teste de presença relevante e não tiver um green card. Visite este site para aprender sobre suas obrigações de declaração de impostos federais.
Estrangeiros não residentes com fontes de renda em Illinois que são obrigados a apresentar uma declaração de impostos federal normalmente também devem apresentar uma declaração de impostos estadual de Illinois.
Preparando-se para declarar
Para se preparar para declarar seus impostos de Illinois, reúna os seguintes documentos:
- Sua declaração de impostos estadual de Illinois do ano anterior, se você tiver uma
- Seu número ITIN (e os números ITIN de seu cônjuge e dependentes, se aplicável)
- Sua carteira de motorista ou identidade emitida pelo estado (e a de seu cônjuge, se você for casado e declarar conjuntamente) se desejar declarar seus impostos eletronicamente
- Sua declaração de impostos federal do ano corrente. Saiba mais sobre como apresentar uma declaração de impostos federal consultando nosso guia para imigrantes sobre onde declarar impostos.
- Formulários W-2 e 1099
- O número da sua propriedade e os impostos sobre a propriedade que você pagou, se você possui uma
- Recibos para despesas qualificadas de mudança e educação, se aplicável
- Extratos de contribuições para contas de poupança 529, se aplicável
- Extratos detalhando a quantia de juros dos EUA que você ganhou durante o ano, se aplicável
- Seus números de roteamento e conta bancária, se desejar ter um reembolso depositado diretamente ou pagar seus impostos via débito direto
Qual formulário preencher
Para apresentar sua declaração de imposto de renda de Illinois, complete o Formulário IL-1040. Se você é um não residente ou um residente por parte do ano, você também preencherá o Schedule NR.
Ao completar os formulários fiscais, insira seu ITIN em qualquer caixa ou linha que solicite seu número de Seguro Social. Por exemplo, você inserirá seu ITIN na caixa de número de Seguro Social na Seção A do Formulário IL-1040.
Opções de declaração
Existem quatro maneiras principais de apresentar sua declaração de impostos estadual de Illinois:
- Por correio: Uma opção é baixar os formulários necessários e devolvê-los ao IDOR via correio dos EUA. Você pode encontrar o endereço para enviar seus formulários nas instruções do Formulário IL-1040.
- Illinois e-file: Illinois permite que qualquer pessoa que precise apresentar uma declaração de impostos estadual use seu sistema eletrônico gratuito. Você pode começar aqui.
- E-file de terceiros: Softwares de terceiros aprovados podem permitir que você prepare e apresente sua declaração de impostos mediante uma taxa. Visite esta página para uma lista atual de programas de software de terceiros aprovados pelo IDOR.
- Profissional tributário: Um profissional tributário conhecedor pode ajudá-lo a completar sua declaração de impostos estadual de Illinois. Uma vez que sua declaração esteja completa, eles geralmente enviarão seus impostos eletronicamente para você ou enviarão a documentação pelo correio. A IRS oferece uma ferramenta de busca para ajudá-lo a encontrar profissionais tributários perto de você.
Se você precisar de assistência para declarar seus impostos estaduais de Illinois, converse com um profissional tributário experiente ou entre em contato com o IDOR.
Requisitos de elegibilidade para obter um ITIN
Tanto as agências do governo federal quanto do estado de Illinois precisam ser capazes de identificar rapidamente os indivíduos quando solicitam serviços, fazem pagamentos e se inscrevem em vários programas e licenças.
Para cidadãos e alguns não cidadãos, os números de Seguro Social fornecem uma solução. A Administração da Previdência Social atribui esses números únicos de nove dígitos a indivíduos elegíveis, e muitos outros órgãos governamentais dependem deles para fins de identificação.
A IRS e o Departamento de Receita de Illinois (IDOR) estão entre eles, então, se você tiver um número de Seguro Social, precisará fornecê-lo ao apresentar suas declarações de imposto de renda federal e de Illinois.
Para se qualificar para um ITIN, você deve atender aos seguintes requisitos:
- Você não é elegível para um número de Seguro Social e
- Você tem um motivo para precisar de um número de identificação fiscal e
- Um dos seguintes é verdadeiro:
- Você é um estrangeiro não residente que está fazendo uma declaração de imposto federal.
- Você é um estrangeiro residente nos EUA apresentando uma declaração de imposto.
- Você é o cônjuge de um cidadão dos EUA, estrangeiro residente ou portador de visto de estrangeiro não residente.
- Você é um dependente de um cidadão dos EUA, estrangeiro residente ou portador de visto de estrangeiro não residente.
- Você é um estrangeiro não residente que precisa reivindicar um benefício de tratado tributário.
- Você é um professor estrangeiro não residente, pesquisador ou estudante apresentando uma declaração de imposto ou reivindicando uma isenção.
A IRS fornece uma ferramenta de entrevista para ajudá-lo a determinar se você é elegível para um ITIN. Visite esta página para usá-la.
Como solicitar um ITIN
Se você for elegível para um ITIN, preencha o Formulário W-7, Application for IRS Individual Taxpayer Identification Number, para solicitar um. Quando você tiver completado o formulário, pode enviá-lo por correio para a IRS no endereço fornecido ou entregá-lo pessoalmente em um Agente de Aceitação Certificado ou em um Centro de Assistência ao Contribuinte da IRS.
Para mais informações sobre como solicitar um ITIN, confira nosso guia passo a passo do processo. Tenha em mente que pode levar até 7 semanas para a IRS emitir seu ITIN. Certifique-se de solicitar cedo para seu ITIN a tempo de apresentar sua declaração de impostos estadual de Illinois.
Prazos importantes de impostos para residentes de Illinois em 2024
O prazo para apresentar uma declaração de imposto de renda de Illinois para o ano fiscal de 2023 é 15 de abril de 2024.
O estado concede automaticamente uma extensão de seis meses para a apresentação de declarações estaduais. Se você receber uma extensão federal por um período mais longo, o estado honrará o prazo estabelecido pela IRS. No entanto, quaisquer impostos que você deva permanecerão até 15 de abril de 2024.
Para evitar penalidades e juros ao aproveitar uma extensão, complete o Formulário IL-505-I, Automatic Extension Payment for Individuals, que você pode acessar através de MyTax Illinois.
Mais recursos fiscais para Illinois
Se você tiver dúvidas sobre a lei tributária estadual de Illinois, regras e regulamentos, a ajuda está disponível. Converse com um profissional tributário conhecedor e confira esses recursos para assistência.
Página de recursos do Departamento de Receita de Illinois
O hub de recursos do Departamento de Receita de Illinois para indivíduos fornece links rápidos para apresentar sua declaração, verificar o status da sua restituição e mais. Nesta página, você também encontrará guias sobre situações especiais, como apresentar sua declaração de impostos de Illinois pela primeira vez.
Ladder Up
Se você atender a certos requisitos de renda, você pode usar o programa Ladder Up e receber serviços gratuitos de preparação de imposto de renda. Visite o site oficial para aprender sobre os requisitos de elegibilidade e descobrir como participar do programa.
Informações Tributárias da Biblioteca Estadual de Illinois
Se você deseja ler as leis tributárias federais ou estaduais de Illinois, visite a página da Biblioteca Estadual de Illinois, onde você encontrará links para estatutos e regulamentos relevantes.
Entendendo os impostos como imigrante nos EUA
Encontre respostas para algumas das perguntas mais frequentes sobre impostos nos EUA e como e por que os imigrantes devem declarar seus impostos.