Last updated on 8月 21st, 2024 at 09:59 下午
刚搬到英国的时候，税务相关的问题可能让人感到有些迷茫。如果你依据「法定居住地测试」确认了自己在英国的居住身份，应该已经知道自己需要向英国税务及海关总署（HMRC）报税。HMRC是英国的税务管理机构，负责收取税款，用于支付公共服务的支出。
你是否知道在英国居住时，自己可以享受到哪些减税福利呢？了解这些税金抵扣（也称为税收宽减）可帮助你省下不少钱，只要你掌握了申请的时机和方式。
这是Remitly为想要移民到英国的朋友们准备的实用指南，帮你了解可以申请的各种税金抵扣，还会一步步带你了解如何申请哦！
哪些人可以在英国申请减税？
只要你有在英国纳税，都有可能申请减税，前提是你没有受到移民控制。可以看看你护照上的印章，上面会说明你的逗留条件。如果上面写着「不得动用公共基金」，那就意味着你不能申请减税。公共基金包括通用信贷、养老金信贷和大多数福利。
如果你拥有以下任何一种身份，就可以申请公共基金：
- 英国或爱尔兰公民身份
- 欧盟定居计划的定居身份
- 无限期居留身份，除非你是持成人受抚养亲属签证来到英国
- 难民身份或人道主义保护
- 居留权
如果你是学生并且获得了在英国工作的许可，那么你通常也需要像其他英国纳税人一样纳税和缴纳国民保险费。好消息是，这意味着你可以享受一些免税额和扣除额的福利，如个人免税额和养老金缴款的税收宽减。
如果你不是英国居民，但你的母国与英国签有双重征税条约，那么你可能有机会申请部分或全部英国收入的税收减免。双重征税可能相当复杂，但别担心，本指南提供的有关双重征税协定下非居民减免的相关资讯，绝对是了解这一主题的好帮手哦！
英国移民可以享受哪些减税优惠？
个人免税额
如果你有工作，一旦收入超过免税额度（2024 年 6 月为 12,570 英镑），就需要缴纳所得税。不过，你可能有机会通过申请某些工作开支来减轻税负，包括：
- 如果你每周全职或兼职在家办公，可能产生的额外家庭开销，比如业务电话费或工作区域的能源费用
- 制服、专业工作服和工具
- 如果你使用自己的汽车，可以申请工作旅程相关的里程费；如果是公司的车，可以报销燃油费用
- 出差的差旅费和住宿费
- 如果你的工作需要支付专业会员费，这部分费用同样可以申请减税
- 为工作购置的必要设备，如仅用于工作目的的电脑。
如果你是自营职业者，可以通过自我评估报税申领这些费用。记得保存好收据、账单和发票等详细文件，因为你可能会需要向英国税务及海关总署出示证明。
通用信贷
通用信贷是一种付款方式，可以帮你应对生活开销，比如房租和能源账单。申请资格主要取决于你的移民和居留身份。
一般来说，如果你满足以下条件，就可以申请通用信贷：
- 你不受移民控制
- 你在申请时居住在大不列颠
- 你是拥有居住权的常住居民，或者是免于常住居民身份的情况。
市政税
根据不同的情况，你可能有机会少交或甚至免交市政税。
- 如果你是家中唯一的成年人，可以享受25%的市政税折扣。
- 如果你家中的所有人都是学生，可以不用缴纳市政税。
- 如果你家中的某些人被市政税法规排除在外，他们就不会被计入税收计算，包括：
- 根据「乌克兰之家」计划居住在英国的人
- 正在接受教育或培训的人员
- 居住在家中的18 岁以下人士以及有学习困难的人士
- 如果房子里所有住户都不计算在内，你的市政税账单将获得 50% 的折扣。
- 如果你或同住者是残疾人士，你的市政税账单可能会得到减免。
工作税收抵免
如果你在英国工作，年满 16 岁，收入不高，而且每周工作一定小时数，那你可能有机会申请工作税收抵免。具体条件取决于你的个人情况，这里有一份简单易懂的规则指南，帮你更好地了解自己是否符合条件。
儿童税收抵免
如果你正在申请工作税收抵免，并且家有子女的话，那么你可能也有资格申请一种名为儿童税收抵免的儿童福利。这个福利的金额会根据你有几个孩子、孩子的年龄和其他一些条件来决定。想了解更多，可以去英国政府的网站查看更多实用信息哦！
婚姻津贴
婚姻津贴让你可以放弃部分个人免税额以提供税收抵免，从而减少你的配偶或同居伴侣的应税金额。这项津贴也被称为已婚伴侣和同居伴侣的可转移免税额。
需要注意的是，夫妻免税额和这个津贴是有区别的哦！只有当其中一方在1935年4月6日之前出生的情况下，你才需要申请夫妻免税额。2024/25 年度的婚姻免税额为是1,260英镑。
盲人津贴（BPA）
盲人津贴跟个人津贴一样，都是在计算所得税之前从应税收入中扣除的。不同的是，你必须申请。2024/25年度盲人津贴的额度是3,070英镑。
如果你符合以下条件，就有资格申请盲人津贴：
- 你住在英格兰或威尔士，并且在当地政府登记为严重视力障碍者
- 你住在苏格兰或北爱尔兰，视力严重受损，导致无法从事任何需要良好视力的工作。
如何申请税收减免
个人免税额
如果你有在工作或领取养老金，不妨检查一下自己的所得税，确认是否有多缴。如果真是这样，，你可能有权拿回一些退税。
如果你是自营职业者，必须详细记录你的开支，并在自我评估报税表中填写这些开支。要是觉得填写英国的报税表有点复杂，可以考虑请专业的会计师帮忙。
另外，如果你受双重征税协定约束，可能还有机会申请英国的个人免税额。可以查查R43表格上的说明，看看是否适用于你。
最后，别忘了也要关注一下国外收入的税务问题，这得看你常住在英国还是国外哦！
通用信贷
想了解如何创建账户和申请通用信贷吗？不妨去看看gov.uk网站，那里有详细的信息可以参考。
市政税
如需了解你是否有资格享受市政税减免，只需访问政府网站，输入你的邮政编码，就能轻松获取你所在议会的详细信息。
婚姻津贴
你可以通过英国政府网站在线申请婚姻津贴。
盲人津贴
你可以在周一至周五上午8点至下午6点致电0300 200 3301英国税务及海关总署申请盲人津贴。
申请税收减免时的常见错误
打「现金工」
你可能会认为打「现金工」就不用交税了，但可不是这样哦。这种方式通常是在没有适当文件或合法授权的情况下工作的，是违反英国移民法的。移民在英国从事此类工作可能会危及你的签证身份，甚至可能面临被驱逐出境的严重后果。
现金工往往不符合税务规定，容易导致少报收入和逃税。你可能会面临法律处罚，包括罚款和需要补缴税款给英国税务及海关总署。而且，不准确申报收入还会影响到你未来的签证申请和续签哦！
错过截止日期
请记住，如果你是自雇人士，必须在 2025 年 1 月 31 日前提交 2023 到 2024 纳税年度的报税表，并申报任何相关费用。否则，你可能会被处以罚款。
国际资产：你是否需要缴纳资本利得税？
如果你是英国居民，并且想出售你在英国或海外的房产，可能需要缴纳资本利得税 (CGT)。这是一个复杂的领域，所以不妨考虑寻求专业法律意见，确保你做出明智的决策。
哪里可以获得申请税收减免的帮助
如果你是学生，你所就读的大学应该能够帮助你解决任何财务问题。英国国际学生事务委员会（UK Council for International Student Affairs）也有提供很多有用的资源。
还有一个不错的选择是公民咨询，这是一个全国性的慈善机构，在各地设有分支，提供免费的在线、电话和面对面保密咨询。
如果你对移民身份和享受公共服务的权利有疑问，NRPF网络的网站上有详细的介绍，并为那些无法获得公共资金的人提供支持。
常见问答
在英国纳税前我该准备什么？
无论你是在英国生活、工作，还是打算开始新的工作，每个人都需要一个国民保险号码。这里有一些有关如何申请的实用信息。
移民到英国可以申请税收减免吗？
当然可以！只要他们符合在英国生活和工作的要求或者一些其他特定条件就可以。其实不论是低收入工作、已婚、有小孩、残疾，还是独居，都有很多不同的税收减免可供申请哦。赶快参考我们这篇指南吧！
如何申请英国的税收减免？
如何在英国申请税收减免主要取决于你希望申请哪些具体的减税项目。税务专业人士或者公民咨询中心都可以帮助你了解自己有资格申请哪些减税。
如何计算我在英国的纳税额是否正确？
gov.uk网站有一套方便的工具和计算器，可以帮助你评估纳税是否正确。
