我们Remitly知道在异国他乡生活可能会面临一些财务上的挑战。无论是银行建议还是税务小贴士，我们的博客上都有许多实用的信息供你参考。接下来，让我们一起看看在意大利生活的外籍人士可以享受哪些减税优惠吧！
哪些人可以享受到意大利的所得税减免和其他税收优惠政策？
你的纳税居民身份对你有资格享受的税收优惠有很大影响：
- 非居民，通常包括那些每年在意大利逗留时间少于 183 天的人，无需为在意大利境外赚取的任何收入纳税，这样就能避免双重征税的问题。
- 根据一项特殊税制，在 2019 年至 2023 年期间搬到意大利的外籍人士（称为「侨民」）可以享受到非常优厚的免税待遇。根据你所在的市镇，前五年的个人收入可以享受 70-90% 的免税优惠。
- 根据侨民制度（或称「外籍工人」）的新规定，2024 年开始成为意大利税务居民的外籍人士只需为在意大利最初五年期间应纳税收入的 50% 纳税。
- 意大利针对退休人员的 7% 统一税率制度允许外国养老金领取者将纳税居住地转移到意大利南部的一些特定小城市（如西西里岛、卡拉布里亚、撒丁岛、坎帕尼亚、巴西利卡塔、阿布鲁佐、莫利塞或普利亚等居民少于 20,000 人的城市）。这样，他们只需为所有境外收入缴纳 7% 的税率，而无需支付 IRPEF 累进税率。
在意大利的雇员和自雇外籍人士可享受的税收优惠
根据意大利税制，意大利社会保障局（INPS）为雇员、自营职业者、养老金领取者和有受抚养家庭成员的人士提供各种税收减免优惠。
以下是一些你可以申请的常见税收减免项目：
- 社会保障金和养老金缴款：在本纳税年度向意大利政府缴纳的强制性费用是可以全额扣除的。
- 商业支出：与工作活动相关的费用可以在报税时申报。如果你是自营职业者，别忘了申报增值税，也许可以退还该年支付的部分增值税。
- 医疗费用：在意大利境内购买的医疗费用可自动扣除。
- 教育费用：从小学到大学的教育花费可在一定额度内扣除。
- 受抚养家庭成员包括配偶和受抚养子女可以享受一些扣除和优惠，最高金额根据受抚养人的年龄和总收入而定。2024 年《预算法》将有受抚养子女者的免税收入门槛提高到了 2,000 欧元。
- 住房扣除额：这部分包括主要住宅的抵押贷款利息和房租的特定扣除额，如果你有房地产，还可享受各种房产翻新补贴，如太阳能电池板的安装和隔热材料的升级。
- 慈善捐款：向慈善机构、非营利组织或宗教机构的捐款属于可减税支出。
外籍人士该如何在意大利申请所得税减免？
由于意大利税务局（Agenzia delle Entrate）在网上提供了预先填写好的表格，因此在意大利申请所得税减免非常方便。这个表格包含了你根据意大利税法可能有资格获得的扣除和豁免，简化了申报的流程。
申请意大利税收减免的关键截止日期
在意大利，按时报税真的很重要，这样可以避免因为逾期而产生的罚款。这里有一些你需要知道的关键截止日期：
- 730号表格：如果你选择在网上申报，截止日期为纳税年度次年的 9 月 30 日。
- Redditi PF表格：提交截止日期为纳税年度次年的 10 月 15 日。如果你要邮寄纸质表格，则必须在 5 月 2 日至 6 月 30 日之间寄出。
- 海外非居民：报税时身在国外且无法以电子方式报税的非居民，可在纳税年度下一年的 11 月 30 日之前，通过挂号信或同等方式提交 Redditi PF 表格。
充分利用意大利税收减免的技巧
以下是一些超级实用的减税技巧，帮助你充分利用税收优惠：
- 随时关注各种税收优惠和减税策略。
- 定期查看最新的税制动态，掌握所有节税的小技巧。
- 在整个纳税年度内整理并保存好所有必要的文件，以支持你的申请。
- 提前准备绝对能帮助你把握现有的税收优惠，充分利用税收扣除，进而有可能减少你的总体税负哦！
申请税收减免时应避免哪些常见错误？
在意大利报税，大家常常犯的一个错误就是错过了报税截止日期，这样可能会面临罚款。还有一个常见的问题是在报税表中的信息填写不正确，这样不仅可能引发审计，还可能导致一些有效的税收减免被拒绝。
哪里可以获得申请意大利税收减免的帮助？
如果你在报税方面需要帮助，意大利有提供各种资源。
- 税务顾问和合格的专业人士可以根据你的具体情况给出个性化的建议。
- 意大利税务局（Agenzia delle Entrate）的官方网站也提供了大量与税务相关的信息。
- 政府帮助热线和在线税务支持都可随时为你提供帮助，并回答有关税务流程的问题。意大利境内联系意大利税务局可拨打：800 90 96 96（免费固定电话）或 06 97617689（手机）；或从国外拨打 +39 06 96668907。
了解意大利的税制
意大利政府采用的是累进个人所得税制，叫做IRPEF。这表示你需要缴纳的个人所得税税率是根据你的总就业收入来决定的（截至 2024 年，年收入前 28,000 欧元的税率为 23%；接下来的 28,000 到 50,000 欧元部分，税率是 35%；年收入超过 50,000 欧元以上的税率为 43%）。
一般来说，在意大利纳税的欧盟公民和非欧盟纳税居民与意大利公民一样，享受同样的税收法规和优惠。
在意大利生活的移民还可以享受多种税收减免。如有疑问，请联系相关税务机关或咨询税务顾问寻求帮助。
常见问答
问：申报意大利税收减免的资格标准是什么？
答：减税资格各不相同；不过基本上，意大利的税收规则一般规定居民和非居民都可以申请税收减免。这不仅包括欧盟和非欧盟公民，也包括那些居住在国外，在税务上被视为非居民的意大利公民。非纳税居民的义大利公民必须在 AIRE（Anagrafe degli Italiani Residenti all’Estero）登记，才能享受到相关的优惠。
问：如何在意大利申请教育扣除额？
答：你可以在报税的时候提交学费收据，为你的受抚养子女申请教育费用扣除。
问：申请医疗扣除额需要哪些文件？
答：医疗税收减免所需的文件通常包括医疗账单和付款证明，记得将这些文件附在报税表上。
问：在意大利申报税收减免的截止日期是什么时候？
答：网上报税的截止日期是 10 月 15 日，纸质报税的截止日期是 6 月 30 日。
问：在意大利报税时可以申报家庭办公室费用吗？
答：当然可以！在家工作的纳税人可以申请扣除家庭办公室的费用。你必须提供相关文件，才能申报该纳税年度的办公室费用。
问：申报税收减免时应避免哪些常见错误？
答：常见的一些错误有申请信息不准确、迟报和文件不齐全。别忘了查看一下你的母国是否有和意大利签署税收协定，也许可以帮助你降低应纳税收入。
问：我可以用英语申报意大利的税吗？
答：不可以，报税表格只有意大利语版本，但是有一些资源和信息有英文版可供参考。
问：我必须申报海外收入吗？
答：是的，你必须申报所有的全球收入。但是，只有来自意大利的收入才需要纳税。
