Các khoản khấu trừ thuế cho người nhập cư tại Đức

Last updated on Tháng Chín 14th, 2024 at 08:54 sáng

Đức là lựa chọn hấp dẫn cho người nước ngoài nhờ vào chi phí sinh hoạt phải chăng và sự thành thạo rộng rãi về Tiếng Anh. Tuy nhiên, khi chuyển đến bất kỳ quốc gia mới nào, bạn đều phải nắm bắt được hệ thống thuế của quốc gia đó, và hệ thống này có thể khác biệt đáng kể so với hệ thống thuế tại quốc gia quê hương của bạn.

Để hỗ trợ trong quá trình chuyển đổi này, chúng tôi tại Remitly đã tổng hợp một số lời khuyên về các khoản khấu trừ thuế tại Đức. Cùng đọc tiếp để tìm hiểu về các khoản khấu trừ thuế phổ biến nhất, thủ tục, các thời hạn quan trọng và nhiều thông tin khác nữa.

German Tax Form with Euro banknotes and coins, selective focus

Những ai có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế tại Đức?

Người nước ngoài và người nhập cư sống ở nước Đức trong hơn sáu tháng sẽ trở thành cư dân nếu xét đến mục đích thuế. Vì vậy, họ phải kê khai thu nhập mỗi năm dương lịch. Những người này bao gồm nhân viên,  người làm việc tự dosinh viên. Dù bạn là người độc thân hay đã kết hôn, bất kỳ ai có nhu cầu nộp hồ sơ thuế thu nhập hàng năm cũng có thể xin khấu trừ. Người không cư trú có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế nhất định ở Đức, nhưng chúng bị hạn chế so với người cư trú.

Hãy nhớ rằng cơ quan thuế quốc gia Đức khấu trừ 1.000 EUR cho các chi phí liên quan đến công việc trong phần thuế thu nhập hàng năm của bạn. Bất kể bạn thuộc loại thuế nào, bạn không cần phải chứng minh bất cứ điều gì để được nhận số tiền này. Tuy nhiên, nếu chi phí hàng năm của bạn vượt quá mức này thì bạn có thể xin khấu trừ thêm.

Những khoản khấu trừ thuế phổ biến tại Đức

Đức cung cấp nhiều loại khấu trừ thuế để giúp tiết kiệm tiền và giảm trách nhiệm thuế tổng thể của bạn.

Một số khoản trừ thuế phổ biến nhất ở Đức bao gồm:

  • Đóng góp an sinh xã hội: Bất kỳ số tiền nào bạn trả cho bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp hoặc lương hưu đều có thể được khấu trừ như chi phí an ninh xã hội.
  • Thanh toán tiền cấp dưỡng: Nếu bạn sắp ly hôn, bạn có thể khấu trừ tới 13.805 EUR cho các chi phí cấp dưỡng hàng năm.
  • Chi phí chăm sóc trẻ em: Cặp vợ chồng hoặc cha mẹ độc thân đang nuôi con có thể xin khấu trừ lên tới 4.000 EUR mỗi trẻ cho chi phí chăm sóc trẻ em hàng năm. Trẻ em phải dưới 14 tuổi hoặc bị khuyết tật để đủ điều kiện liên tục.
  • Bảo hiểm áp dụng: Bảo hiểm bảo vệ bạn khỏi những tai nạn liên quan đến công việc là một khoản chi phí hợp lệ liên quan đến công việc. Điều này bao gồm trách nhiệm nghề nghiệp, bảo hiểm tai nạn, bảo hiểm chăm sóc lâu dài, cộng với bảo hiểm chi phí pháp lý.
  • Quyên góp từ thiện: Giống như nhiều quốc gia khác, Đức chấp nhận quyên góp từ thiện là một khoản khấu trừ thuế.
  • Di chuyển đến nơi làm việc: Người nộp thuế tại Đức có thể nộp đơn xin một khoản trợ cấp đi lại hàng năm lên tới 4.500 EUR. Vì vậy, ví dụ, nếu bạn di chuyển đến Thụy sĩ hàng ngày, mỗi km sẽ có giá trị 0,30 EUR miễn thuế. Nếu bạn cho rằng chi phí đi lại của mình vượt quá mức cố định, bạn có thể xin thêm các khoản phụ cấp. Bạn sẽ cần phải xuất trình tất cả biên lai và vé.
  • Thiết bị làm việc: Một số thiết bị làm việc có thể được khấu trừ thuế, chẳng hạn như quần áo làm việc, máy tính, điện thoại, phần mềm và công cụ làm việc. Nếu chi phí không vượt quá 952 EUR, nó có thể được khấu trừ ngay lập tức.
  • Chi phí hộ gia đình: Hộ gia đình thứ hai vì mục đích liên quan đến công việc sẽ được khấu trừ thuế, cũng như tiền thuê nhà, đồ nội thất, đồ đạc và việc di chuyển đi lại giữa các địa điểm.

Làm thế nào để tôi nộp đơn xin khấu trừ thuế tại Đức?

Bước đầu tiên trong việc điều hướng hệ thống thuế Đức là lấy một mã số thuế. Những người mới đến quốc gia này phải làm điều này trong vòng 14 ngày kể từ ngày đến. Bằng cách này, bạn có thể mở tài khoản ngân hàng trong hầu hết các trường hợp. Nếu bạn có một nhà tuyển dụng, họ cần số này để trả lương và thuế thu nhập cho bạn.

Nếu bạn là người lao động thì một phần tiền lương của bạn sẽ tự động được chuyển đến Cụ Thuế Liên bang (Finanzamt). Cuối mỗi năm thuế, các quan chức sẽ xác định xem bạn đã trả đủ số tiền hay chưa và sẽ gửi cho bạn hóa đơn hoặc hoàn trả. Các khoản khấu trừ hợp lệ của bạn sẽ giúp xác định kết quả và tăng cơ hội nhận hoàn thuế.

Đối với những người làm nghề tự do, số tiền thuế sẽ khác vì không có khấu trừ ngay lập tức từ tổng thu nhập của họ. Người làm việc tự do cần nộp báo cáo khai thuế hàng năm. Từ đó, bạn có thể xác định thuế suất cho thuế thu nhập của mình dựa trên thu nhập hàng năm.

Những thời hạn quan trọng để xin khấu trừ thuế tại Đức

Ngày 31 tháng 7 của năm tiếp theo là hạn chót tiêu chuẩn để nộp tờ khai thuế hàng năm tại Đức. Nói cách khác, tờ khai thuế năm 2023 của bạn phải được nộp trước ngày 31 tháng 7 năm 2024. Ngoài ra, bạn cũng có thể được gia hạn nếu thuê một cố vấn thuế để nộp thuế cho các năm trước đó:

  • Hạn chót cho tờ khai thuế năm 2022: Ngày 31 tháng 7 năm 2024
  • Hạn chót cho tờ khai thuế năm 2023: Ngày 2 tháng 6 năm 2025
  • Hạn chót cho tờ khai thuế năm 2024: Ngày 30 tháng 4 năm 2026

Có mẹo nào để tối đa hóa khấu trừ thuế tại Đức không?

Ngoài việc thanh toán đúng hạn, sau đây là một số cách để giảm bớt nghĩa vụ thuế của bạn ở Đức thông qua việc khấu trừ.

  • Nhận thức rõ sự khác biệt giữa chi phí cá nhân và chi phí kinh doanh.
  • Tách biệt chi phí của công ty với chi phí cá nhân bằng kế toán chính xác.
  • Giữ lại các biên lai của bạn để xác thực các khoản khấu trừ.
  • Tận dụng cả trợ cấp cá nhân và các khoản khấu trừ.

Những sai lầm phổ biến cần tránh khi xin khấu trừ thuế ở Đức

Dưới đây là một số lỗi phổ biến khi nộp hồ sơ khấu trừ thuế tại Đức:

  • Phân loại chi phí không chính xác: Hãy phân loại chính xác các chi phí của mình, nếu không, bạn có thể gặp phải sự chậm trễ, mất các khoản khấu trừ hoặc thậm chí bị phạt.
  • Làm mất biên lai: Một số khoản khấu trừ thuế chỉ có thể thực hiện được nếu có bằng chứng về giao dịch. Hãy sắp xếp cẩn thận các biên lai của bạn, đặc biệt là các biên lai liên quan đến chi phí cho công việc và đi lại.
  • Bỏ qua các khoản khấu trừ đủ điều kiện: Tìm hiểu mọi khoản khấu trừ có thể xảy ra, bao gồm cả chi phí đi lại và đóng góp bảo hiểm thất nghiệp, để nộp đơn xin nhận tất cả những gì bạn đủ điều kiện.
  • Bỏ qua các hiệp định về thuế: Tùy thuộc vào quốc tịch của bạn, quốc gia quê hương của bạn có thể có hiệp định thuế với nước Đức, cho phép bạn tránh đánh bị đánh thuế hai lần.
  • Trễ hạn: Nếu bạn trễ hạn nộp thuế tại Đức, bạn có thể bị phạt nộp muộn. Thông thường, mức phạt là 0,25% số tiền chưa thanh toán cho mỗi tháng trả chậm. Theo luật thuế của Đức, mức phạt tối thiểu là 25 EUR mỗi tháng.
  • Không biết về các loại thuế bổ sung: Ở Đức, có các loại thuế bổ sung, chẳng hạn như thuế phụ thu đoàn kết (Solidaritaetszuschlag). Đây là khoản phụ thu thêm 5,5% số tiền bạn nợ đối với cả thuế thu nhập, thuế lãi vốn và thuế doanh nghiệp. Ngoài ra còn có thuế nhà thờ của Đức, tức là thêm 9% từ thuế thu nhập.

Tôi có thể tìm trợ giúp về các khoản khấu trừ thuế tại Đức ở đâu?

Dưới đây là một số tài liệu cung cấp thông tin để hỗ trợ bạn về các khoản khấu trừ thuế ở Đức:

  • Nền tảng trực tuyến: Các trang web như Taxfix Wundertax có thể giúp bạn nộp tờ khai thuế ở Đức và trả lời các câu hỏi về các khoản khấu trừ. Hãy tìm các công cụ hữu ích khác như máy tính thuế thu nhập của Đức.
  • Bên tư vấn thuế và nhà cung cấp dịch vụ: Sự trợ giúp chuyên nghiệp từ cố vấn thuế cũng là một lựa chọn hợp lý để được hỗ trợ về khấu trừ thuế.
  • Hiệp hội: Có các hiệp hội trợ giúp về thuế thu nhập, cung cấp hỗ trợ dựa trên thu nhập của bạn.
  • Các nguồn tài liệu thông tin của chính phủ Đức: ELSTER (Khai thuế điện tử) là một cổng thông tin kỹ thuật số cung cấp hướng dẫn quý giá cho việc nộp thuế ở Đức.

Câu hỏi thường gặp

Các tiêu chí đủ điều kiện để được khấu trừ thuế ở Đức là gì?

Cả công dân châu Âu và công dân ngoài EU đã sống ở Đức trong hơn sáu tháng đều trở thành cư dân thuế. Do đó, họ phải khai thuế hàng năm. Những người này bao gôm người nước ngoài, nhân viên, người làm việc tự do, và người tự kinh doanh. Các khoản khấu trừ thuế đủ điều kiện bao gồm:

  • Chi phí liên quan đến công việc
  • Đóng góp cho an sinh xã hội
  • Các khoản phụ cấp khác

Làm sao để xin khấu trừ thuế cho chi phí giáo dục ở Đức?

Nếu bạn có kế hoạch nộp đơn xin chi phí giáo dục từ tờ khai thuế Đức, hãy giữ lại tất cả biên lai và tài liệu. Suy cho cùng, bạn phải chứng minh những chi phí này là cần thiết để có được, đảm bảo hoặc duy trì thu nhập. Các khoản khấu trừ thuế hợp lệ cho chi phí giáo dục bao gồm:

  • Các khóa học liên quan đến công việc của bạn
  • Đào tạo liên quan
  • Các hoạt động giáo dục.

Những tài liệu nào là cần thiết để xin khấu trừ thuế cho chi phí chăm sóc sức khỏe?

Để nộp đơn xin khấu trừ thuế cho chi phí chăm sóc sức khỏe hoặc chi phí y tế, các tài liệu cần thiết cho cư dân Đức là biên lai và bằng chứng về việc thanh toán. Những tài liệu này phải được sắp xếp và nộp cùng với tờ khai thuế. Điều này áp dụng cho bất cứ khoản chi phí nào liên quan đến:

  • Đóng góp bảo hiểm y tế
  • Điều trị y tế
  • Đơn thuốc
  • Các chi phí y tế liên quan khác

Khi nào là hạn chót để nộp hồ sơ xin khấu trừ thuế tại Đức?

Thời hạn nộp thuế tiêu chuẩn ở Đức là ngày 31 tháng 7 của năm dương lịch tiếp theo. Tuy nhiên, có thể gia hạn thời hạn nếu bạn thuê một bên cố vấn thuế.

Tôi có thể xin khấu trừ thuế ở Đức cho chi phí văn phòng tại nhà không?

Có, bạn có thể nộp đơn xin khấu trừ thuế cho chi phí văn phòng tại nhà khi khai thuế tại Đức. Bạn chỉ cần một không gian làm việc riêng tại nhà trước khi nộp đơn xin khấu trừ thuế cho chi phí văn phòng. Hãy giữ lại các biên lai và tài liệu để hỗ trợ các đơn xin khấu trừ thuế này nhằm giảm thu nhập chịu thuế cho những khoản phí được miễn thuế sau đây:

  • Một phần tiền thuê nhà
  • Tiện ích
  • Văn phòng phẩm

Những sai lầm thường gặp nào cần tránh khi nộp hồ sơ xin khấu trừ thuế ở Đức?

Một số lỗi thường gặp nhất khi nộp đơn xin khấu trừ thuế tại Đức bao gồm:

  • Phân loại sai chi phí
  • Làm mất biên lai
  • Bỏ qua các khoản khấu trừ đủ điều kiện
  • Bỏ qua các hiệp định về thuế để tránh bị đánh thuế hai lần
  • Trễ hạn nộp hồ sơ
  • Không lưu giữ hồ sơ chính xác
  • Quên các khoản thuế bổ sung, như phụ phí đoàn kết

Kết luận

Hiểu rõ về cơ quan thuế của Đức có thể giúp bạn quản lý tài chính và giảm bớt trách nhiệm pháp lý. Điều này có nghĩa là bạn cần luôn cập nhật thông tin về luật thuế mới nhất từ Berlin và lưu trữ hồ sơ chính xác để nộp đơn xin các khoản khấu trừ phù hợp. Bằng cách này, bạn có thể giữ cho tài chính của mình luôn tốt, đồng nghĩa với việc có thêm thời gian và tiền bạc.