วิธียื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดน

Last updated on กันยายน 6th, 2024 at 11:15 pm

การยื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดนนั้นทำได้ง่ายๆ เพียงคุณมีความเข้าใจที่ชัดเจนเกี่ยวกับข้อกำหนดตามกฎหมายภาษีของประเทศ ไม่ว่าจะเป็นผู้ที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศที่ทำงานในสตอกโฮล์มหรือผู้ลงทุนที่ได้รับเงินปันผลจากบริษัทในสวีเดน การรู้วิธีจัดการกับภาระผูกพันด้านภาษีถือเป็นสิ่งสำคัญ คู่มือ Remitly ฉบับนี้จะแนะนำคุณเกี่ยวกับขั้นตอนการยื่นแบบแสดงรายการภาษีในสวีเดนในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดน

ใครบ้างที่ต้องยื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดน

ระบบภาษีของสวีเดนประกอบด้วยภาษีเงินได้และประกันสังคมที่จ่ายโดยนายจ้าง พลเมืองสวีเดนจะจ่ายเฉพาะภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ในขณะเดียวกัน ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดนจะต้องลงทะเบียนภาษีชั้นต้นหรือ SINK ซึ่งเป็นภาษีเงินได้พิเศษสำหรับผู้อยู่อาศัยต่างชาติ

หากต้องการมีคุณสมบัติเป็นผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดน คุณต้องเป็นบุคคลธรรมดาที่ทำงานในสวีเดนให้กับนายจ้างในสวีเดนหรือต่างประเทศ ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดนจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งได้รับเป็นค่าตอบแทนจากแหล่งรายได้ในสวีเดนในปีภาษีที่กำหนด ดังนั้น หากคุณเคยใช้เวลาใน ดินแดนแห่งเคิตต์บุลลาร์ และย้ายกลับมายังประเทศบ้านเกิดของคุณแล้ว หรือยังทำธุรกิจในสวีเดนอยู่ คุณอาจต้องเสียภาษี

รายได้ที่ต้องเสียภาษีจากแหล่งรายได้ทั้งหมด ได้แก่

• รายได้จากการจ้างงาน: คุณทำงานให้กับนายจ้างในสวีเดน หรือทำงานในสวีเดนเป็นนานกว่าหกเดือนให้กับบริษัทที่ตั้งอยู่ที่อื่น
• รายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ: คุณทำธุรกิจในสวีเดนหรือเสนอบริการงานประเภทฟรีแลนซ์ให้กับบริษัทที่ตั้งอยู่ในสวีเดน
• รายได้จากการเช่า: คุณเป็นเจ้าของทรัพย์สินในสวีเดนและมีรายได้จากการเช่า
• รายได้จากการลงทุน: คุณได้รับเงินปันผลหรือดอกเบี้ยจากบริษัทหรือธนาคารในสวีเดน
• กำไรจากเงินทุน: คุณได้ขายทรัพย์สินของสวีเดน เช่น หุ้นหรือทรัพย์สิน

อย่างไรก็ตาม ความร่วมมือและสนธิสัญญาที่ก้าวหน้าไม่สมดุลกับการเก็บภาษีซ้ำซ้อนหมายความว่า พลเมืองจากประเทศอื่นๆ ในยุโรป โดยเฉพาะประเทศสมาชิกสหภาพยุโรป/เขตเศรษฐกิจยุโรป ไม่ต้องเสียภาษีในสวีเดน

หากคุณกำลังพิจารณาย้ายไปประเทศอื่น เช่น แคนาดา คุณอาจพบว่าคู่มือของเราเกี่ยวกับ การเตรียมการสมัครวีซ่าแคนาดา มีประโยชน์ มันให้ข้อมูลสำคัญเกี่ยวกับการจัดการภาระภาษีของคุณและการเตรียมความพร้อมสำหรับการย้ายของคุณ

คุณต้องใช้เอกสารอะไรบ้างในการยื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่

การยื่นภาษีในสวีเดนในขั้นตอนแรกที่ต้องเตรียมคือ การรวบรวมเอกสารสำคัญๆ ต่อไปนี้คือ สรุปรายการโดยย่อเพื่อใช้ตรวจสอบ

• บัตรประจำตัวประชาชน: หนังสือเดินทางหรือบัตรประจำตัวประชาชนเพื่อใช้ยืนยันตัวตน
• หมายเลขประจำตัวสวีเดน : เป็นหมายเลขประจำตัวประชาชนที่ออกโดยหน่วยงานภาษีสวีเดน(Skatteverket) สำหรับผู้ที่เคยอาศัยและทำงานในสวีเดน หรือมิฉะนั้น คุณอาจได้รับหมายเลขงานภาษีพิเศษหากเป็นผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศสวีเดนมาโดยตลอด
• หลักฐานรายได้: เอกสารต่างๆ เช่น สลิปเงินเดือน ใบแจ้งหนี้จากการประกอบอาชีพอิสระ ใบแจ้งยอดรายได้จากการเช่า และรายงานการลงทุน เป็นต้น
• รายละเอียดบัญชีธนาคาร: สำหรับการชำระเงินหรือรับเงินคืนภาษี
• ใบเสร็จค่าใช้จ่าย: เพื่อพิสูจน์ค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้ เช่น ค่าเดินทาง ค่าประกันสังคม หรือค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ
• แบบฟอร์มการยื่นภาษี: กรอกแบบฟอร์ม SINK ให้ครบถ้วน และตรวจสอบว่าข้อมูลส่วนบุคคลของคุณทั้งหมดถูกต้อง
• ใบรับรองการเสียภาษีซ้ำซ้อน: ขึ้นอยู่กับสิทธิ์ของคุณ ซึ่งจะช่วยให้คุณไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้เดียวกันทั้งในสวีเดนและในประเทศบ้านเกิดของคุณ

หากคุณกำลังพิจารณาย้ายไปประเทศอื่น เช่น แคนาดา คุณอาจพบว่าคู่มือของเราเกี่ยวกับ การเตรียมการสมัครวีซ่าแคนาดา มีประโยชน์ มันให้ข้อมูลสำคัญเกี่ยวกับการจัดการภาระภาษีของคุณและการเตรียมความพร้อมสำหรับการย้ายของคุณ

วิธียื่นภาษีเงินได้ในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในสวีเดน

หากมีหมายเลขประจำตัวส่วนบุคคลของสวีเดน หรือหมายเลขงานภาษี ขั้นตอนการยื่นภาษีค่อนข้างง่ายและรวดเร็ว

1. เลือกแบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้อง

เลือกแบบฟอร์มใบสมัคร SINK สำหรับการยื่นภาษี หากคุณทำงานและได้รับรายได้จากการจ้างงานในสวีเดนเป็นเวลาไม่ถึงหกเดือน หรืออีกวิธีหนึ่ง คุณสามารถเลือกแบบฟอร์มการยื่นภาษีรายได้สำหรับรายได้ทางธุรกิจและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง

2. กรอกแบบฟอร์มการยื่นภาษี

ยื่นภาษีออนไลน์โดยใช้บริการอิเล็กทรอนิกส์ของหน่วยงานภาษีสวีเดน (Skatteverket) บริการนี้มีให้บริการเป็นภาษาอังกฤษ ซึ่งช่วยให้ขั้นตอนการยื่นภาษีสะดวกและรวดเร็ว นอกจากนี้ คุณยังสามารถใช้ตัวเลือกการยื่นแบบกระดาษได้อีกด้วย เพียงดาวน์โหลดและกรอกแบบฟอร์มที่ถูกต้อง

หากคุณกำลังพิจารณาทำงานในฝรั่งเศส คู่มือฉบับสมบูรณ์ของเราสำหรับ การขอวีซ่าทำงานฝรั่งเศส สามารถช่วยให้คุณเข้าใจข้อกำหนดด้านภาษีและขั้นตอนการยื่นภาษีสำหรับงานใหม่ของคุณในต่างประเทศ

3. ยื่นแบบภาษี

ยื่นแบบภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์ผ่านเว็บไซต์หน่วยงานภาษีสวีเดน หรือส่งแบบฟอร์มรูปแบบกระดาษไปยังหน่วยงานภาษีสวีเดน

4. ชำระภาษีที่ค้างชำระ

ปฏิบัติตามคำแนะนำที่หน่วยงานภาษีสวีเดนจัดเตรียมไว้เพื่อ ชำระภาษีที่ค้างชำระ คุณจะต้องชำระเงินด้วยตนเองผ่านบัญชีภาษีของคุณ

กำหนดการวันสำคัญในการยื่นแบบภาษีสวีเดน

ปีภาษีของสวีเดนเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึงวันที่ 31 ธันวาคม ซึ่งสอดคล้องกับปีปฏิทิน และช่วยให้สามารถจดจำ กำหนดการสำคัญและวันที่ยื่นภาษี ในแต่ละปีได้ง่าย โดยทั่วไปแล้ว หากคุณไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักในประเทศ คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาภายในวันที่ 2 พฤษภาคมของปีถัดไปจากปีภาษี

ค่าปรับ

สรรพากรสวีเดนสามารถ กำหนดโทษปรับ จากการยื่นภาษีล่าช้าสูงสุดถึง 3 ครั้ง โดยให้ปรับครั้งละ 1,250 SEK (ประมาณ 120 USD) รวมทั้งหมดเป็น 3,750 SEK หรือประมาณ 360 USD

การยื่นภาษีล่าช้าจะต้องเสียค่าปรับชั้นต้นสำหรับการไม่ยื่นภาษีภายในกำหนดเวลาในวันที่ 2 พฤษภาคม หากคุณไม่ยื่นภาษีภายในสามเดือนนับจากกำหนดเส้นตายปกตินี้ คุณจะต้องเสียค่าปรับการยื่นภาษีล่าช้าเป็นครั้งที่สอง และหากคุณยื่นภาษีล่าช้าห้าเดือนขึ้นไป คุณอาจต้องจ่ายค่าปรับเป็นครั้งที่สาม

อัตราและการหักภาษีสำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนักในประเทศสวีเดนคือเท่าใด

ระบบจัดเก็บรายได้จากภาษีของสวีเดน ได้แก่ ภาษีของชาติและเทศบาลนั้นจะรวมไว้ในใบเรียกเก็บภาษีประจำปีแล้ว สำหรับ การหักลดหย่อน จะแตกต่างกันไปสำหรับผู้ที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในสวีเดน ทั้งนี้ ขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของรายได้และจำนวนรายได้ที่ได้รับ

• SINK: การสมัครลงทะเบียนภาษี (SINK) ทันทีที่คุณเริ่มทำงานในสวีเดนเพื่อรับประโยชน์จากการคิดอัตราภาษีเงินเดือนที่ลดลงและคงที่อยู่ที่ 25%
• ภาษีก้าวหน้า: อัตราเหล่านี้แตกต่างกันไปตั้งแต่ 32% ถึงประมาณ 52% ขึ้นอยู่กับรัฐและเกณฑ์รายได้สำหรับผู้ที่อาศัยอยู่ในสวีเดนหรือผู้ที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในสวีเดนมาเป็นเวลานาน
• ภาษีเงินได้จากการขายหุ้น: โดยทั่วไปจะประกอบด้วย 30% ของกำไรจากการขายหุ้นและหลักทรัพย์อื่นๆ

ในฐานะผู้ไม่ได้อาศัยอยู่ในสวีเดน คุณมีสิทธิ์เรียกร้องการผ่อนปรนภาษีเพื่อลดอัตราการจ่ายภาษี เครดิตภาษีและการหักลดหย่อนที่แตกต่างกันอาจนำไปใช้ได้หรือไม่ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของแต่ละบุคคล

• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง: หักค่าใช้จ่ายในการเดินทางไปทำงานที่สวีเดน
• ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ: อนุญาตให้บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้
• การบริจาคเพื่อการกุศล: การบริจาคให้กับองค์กรที่ได้รับการอนุมัติจากสวีเดนอาจไม่ถูกหักภาษี
• การยกเว้นภาษีซ้ำซ้อน: สวีเดนมีสนธิสัญญาภาษีหลายฉบับกับรัฐต่างๆ ในสหภาพยุโรป/เขตเศรษฐกิจยุโรปและประเทศอื่นๆ ซึ่งช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีซ้ำซ้อนได้

ข้อผิดพลาดทั่วไปในการยื่นแบบภาษีในประเทศสวีเดน

การยื่นแบบภาษีมักมีความซับซ้อนสำหรับผู้ที่ไม่ได้พำนักอาศัยในสวีเดน ข้อผิดพลาดทั่วไปบางประการที่ควรหลีกเลี่ยงมีดังนี้

• การใช้แบบฟอร์มที่ไม่ถูกต้อง: ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณใช้ SINK สำหรับรายได้จากการจ้างงานระยะสั้นและ INK1 สำหรับรายได้ประเภทอื่น บริการออนไลน์อีเซอร์วิส Skatteverket จะช่วยให้คุณเข้าใจถึงความแตกต่าง
• ยื่นแบบไม่ทันกำหนด: ควรยื่นแบบภาษีตรงเวลาเพื่อหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมและค่าปรับที่ล่าช้า
• รายงานภาษีไม่ถูกต้อง: ให้รายงานข้อมูลส่วนบุคคลและแหล่งที่มาของรายได้ทั้งหมดของคุณอย่างถูกต้อง
• เพิกเฉยต่อสนธิสัญญาภาษี: ใช้ประโยชน์จากข้อตกลงที่มีอยู่เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีซ้ำซ้อนหากคุณมาจากประเทศที่ได้รับสิทธิ์

การขอความช่วยเหลือในการยื่นแบบภาษี

การทำความเข้าใจระบบภาษีของสวีเดนเป็นอย่างดี ดังนั้น การยื่นแบบภาษีในฐานะผู้ที่ไม่ได้พำนักอาศัยในสวีเดนจึงเป็นเรื่องง่าย ตัวเลือกการยื่นภาษีออนไลน์ทำให้ผู้ที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในประเทศสามารถยื่นภาษีได้ง่ายขึ้น และมีบริการช่วยเหลือมากมายผ่านองค์กรต่อไปนี้

• หน่วยงานภาษีสวีเดน: หรือ Skatteverket โดยมีทรัพยากรและการสนับสนุนมากมายเป็นภาษาอังกฤษ รวมถึงระบบการยื่นภาษีแบบดิจิทัลเต็มรูปแบบที่พร้อมให้บริการทางออนไลน์
• บริการภาษีออนไลน์: แพลตฟอร์มออนไลน์ต่างๆ ช่วยเหลือผู้ที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในประเทศสวีเดนในเรื่องภาษี ตัวอย่างเช่น Tax Help Sweden สามารถช่วยคุณเตรียมและยื่นแบบภาษีได้
• ที่ปรึกษาด้านภาษี: ความช่วยเหลือจากมืออาชีพเป็นวิธีที่แน่นอนในการทำให้กระบวนการยื่นภาษีง่ายขึ้นและช่วยให้คุณปฏิบัติตามภาระผูกพันด้านภาษีได้ตรงเวลา

คำถามที่พบบ่อย

ผู้ใดบ้างที่ต้องยื่นภาษีในสวีเดน

บุคคลที่ได้รับค่าตอบแทนจากบริษัทในสวีเดนต้องเสียภาษี ซึ่งรวมถึงบุคคลที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศแต่ได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษีจากแหล่งรายได้ในสวีเดน

หากต้องการเสียภาษีในฐานะบุคคลที่ไม่มีถิ่นพำนักจะต้องทำอย่างไร

หากคุณมีการลงทุนหรือให้บริการงานแบบฟรีแลนซ์ในประเทศ ตามกฎหมายภาษีของสวีเดน คุณอาจถือว่าเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ

ประเทศสหรัฐอเมริกามีสนธิสัญญาทางภาษีกับสวีเดนหรือไม่

มี สวีเดนมีสนธิสัญญาภาษีอย่างต่อเนื่องกับสหรัฐอเมริกา ซึ่งจะช่วยให้พลเมืองอเมริกันที่ทำงานในสวีเดนหลีกเลี่ยงการเสียภาษีซ้ำซ้อนหรือเสียภาษีต่างประเทศ

ฉันต้องรายงานรายได้ที่ได้รับในประเทศอื่นหรือไม่

ผู้เสียภาษีที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศจะต้องรายงานรายได้ที่มาจากในสวีเดนเท่านั้น ซึ่งแตกต่างจากผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ โดยทั่วไปแล้ว ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไม่จำเป็นต้องรายงานรายได้ทั่วโลก

ฉันสามารถยื่นภาษีสวีเดนเป็นภาษาอังกฤษได้หรือไม่

ได้ หน่วยงานภาษีของสวีเดนยอมรับคำชี้แจงเป็นภาษาอังกฤษจากผู้เสียภาษีต่างชาติได้