Le imposte possono creare confusione quando sei nuovo nel Regno Unito, ma, se risiedi in Gran Bretagna secondo lo Statutory Residence Test, sai già che devi presentare la dichiarazione dei redditi all’HMRC, ovvero l’autorità del sistema fiscale britannico che riscuote il denaro necessario per pagare i servizi pubblici.
Ma sai a quali detrazioni fiscali hai diritto quando vivi nel Regno Unito? Comprendere le deduzioni fiscali (note anche come agevolazioni fiscali) può farti risparmiare denaro, naturalmente se sai come e quando richiederle.
Questa guida di Remitly ti aiuta a capire cosa puoi chiedere e ti guida attraverso i passaggi necessari per richiedere le detrazioni fiscali per gli immigrati nel Regno Unito.
Chi può richiedere le detrazioni fiscali nel Regno Unito?
Se paghi le tasse nel Regno Unito, puoi richiedere le relative detrazioni fiscali, a meno che tu non sia soggetto al controllo dell’immigrazione. Infatti, il timbro sul tuo passaporto indica le condizioni del tuo soggiorno, pertanto, se c’è scritto “nessun ricorso ai fondi pubblici”, vuol dire che non puoi richiedere alcuna detrazione fiscale. Tanto per chiarire, i fondi pubblici comprendono il credito universale, i crediti pensionistici e la maggior parte dei benefici.
Puoi richiedere i fondi pubblici, se possiedi una delle seguenti condizioni:
- cittadinanza britannica o irlandese
- settled status ai sensi del l’EU Settlement Scheme
- congedo a tempo indeterminato, a meno che tu non sia arrivato nel Regno Unito con un visto per parente adulto a carico
- status di rifugiato o protezione umanitaria
- diritto di residenza
Se sei uno studente e hai il permesso per lavorare nel Regno Unito, sarai generalmente tenuto a pagare le tasse e i contributi previdenziali nazionali britannici come fanno tutti gli altri contribuenti del Regno Unito. Ciò significa che puoi usufruire di sgravi e detrazioni fiscali come l’indennità personale e gli sgravi fiscali sui contributi pensionistici.
Se non sei residente nel Regno Unito e il tuo Paese d’origine ha un trattato con la Gran Bretagna contro la doppia tassazione, potresti essere in grado di richiedere un’esenzione parziale o totale dalle imposte britanniche sul tuo reddito percepito nel Regno Unito. La doppia tassazione può essere piuttosto complessa, pertanto questa guida sugli sgravi per i non residenti ai sensi degli accordi contro la doppia tassazione è un buon mezzo per ricevere informazioni utili.
Quali detrazioni fiscali sono previste per gli immigrati nel Regno Unito?
Indennità personale
Se sei un lavoratore dipendente, devi versare l’imposta sul reddito su tutto ciò che guadagni e che supera l’indennità personale esente da imposte che, a giugno 2024, era di £ 12.570. Tuttavia, puoi richiedere delle detrazioni fiscali su determinate spese di lavoro, ivi compresi:
- spese domestiche aggiuntive (se devi lavorare da casa per tutta o parte della settimana) come, ad esempio, telefonate di lavoro o costi energetici per la tua area di lavoro
- uniformi, indumenti da lavoro e utensili specialistici
- chilometraggio per i viaggi di lavoro, se usi la tua auto, oppure costo del carburante, se hai un’auto aziendale
- spese di viaggio e di alloggio per i viaggi di lavoro
- quote associative professionali, se devi pagarle per poter svolgere il tuo lavoro
- acquisto di attrezzature essenziali di cui hai bisogno per svolgere il tuo lavoro come, ad esempio, un computer utilizzato solo per scopi aziendali
Se sei un lavoratore autonomo, puoi richiedere il rimborso di queste spese tramite la dichiarazione dei redditi di autovalutazione. Conserva la documentazione dettagliata come, ad esempio, ricevute, bollette e fatture, perché potresti doverne fornire prova all’HMRC.
Universal Credit
L’Universal Credit è un sussidio che ti aiuta a sostenere le spese di sostentamento quali affitto e bollette energetiche. Puoi averne diritto in base al tuo status di immigrazione e di residenza.
Ma, in generale, puoi richiedere l’Universal Credit se:
- non sei soggetto ai controlli sull’immigrazione
- vivi in Gran Bretagna nel momento in cui presenti la richiesta,
- sei abitualmente residente con diritto di residenza o sei esente dalla residenza abituale
Council Tax
A seconda delle circostanze, potresti riuscire a versare un importo minore per la Council Tax o, addirittura, a non pagarla affatto, se:
- sei l’unico adulto in casa, pertanto ricevi uno sconto del 25% sulla Council Tax
- a casa tua sono tutti studenti, quindi non paghi la Council Tax
- alcuni di quelli che vivono nella tua casa vengono “ignorati” ai sensi delle normative sulla Council Tax, quindi non verranno conteggiati. Ciò riguarda:
– persone che vivono nel Regno Unito nell’ambito del programma “Homes for Ukraine”
– persone in fase di istruzione o formazione
– minori di 18 anni che vivono in casa e persone con difficoltà di apprendimento - tutti gli occupanti della proprietà vengono ignorati, ricevi uno sconto del 50% sulla Council Tax
- tu o qualcuno con cui vivi è disabile, potresti ottenere una riduzione della Council Tax
Credito d’imposta sul lavoro
Se lavori per un certo numero di ore, hai più di 16 anni e un reddito basso, potresti richiedere il credito d’imposta sul lavoro, le cui condizioni dipendono dalla tua situazione personale. Ecco una guida pratica alle regole.
Credito d’imposta per i figli
Se richiedi il credito d’imposta sul lavoro e hai figli, potresti anche avere diritto a un sussidio per la prole, chiamato credito d’imposta per i figli. L’importo varia a seconda di quanti figli hai, di quanti anni hanno e di altre circostanze specifiche. Sul sito web del Governo britannico c’è una pagina utile a riguardo.
Indennità di matrimonio
Ti consente di rinunciare a una parte della tua indennità personale per fornire un credito d’imposta atto a ridurre la tassa sul reddito pagata dal tuo coniuge o compagno. È anche nota come sgravio fiscale trasferibile per coppie sposate e conviventi.
Questo assegno è differente dall’indennità per le coppie sposate e dovresti considerare di richiederlo solo se almeno uno della coppia è nato prima del 6 aprile 1935. Per il 2024/25, l’indennità di matrimonio è di £ 1.260.
Indennità per non vedenti (BPA)
Come l’indennità personale, anche questo rimborso viene detratto dal reddito imponibile prima di calcolare l’imposta sul reddito. Tuttavia, devi richiederlo perché non è automatico. Per il 2024/25, il BPA è di £ 3.070.
Hai diritto al BPA se:
- vivi in Inghilterra o nel Galles e sei registrato presso un’autorità locale come ipovedente grave
- vivi in Scozia o nell’Irlanda del Nord e la tua vista è così scarsa da impedirti di svolgere qualsiasi lavoro per il quale la vista è essenziale
Come richiedere le detrazioni fiscali per gli immigrati nel Regno Unito
Indennità personale
Se hai un lavoro dipendente o ricevi una pensione, vale la pena controllare le tue imposte sul reddito per vedere se hai pagato troppe tasse. In tal caso, potresti avere diritto a un rimborso.
Se sei un lavoratore autonomo, è obbligatorio tenere traccia delle tue spese e registrarle nella tua dichiarazione dei redditi di autovalutazione. Per compilarla, prendi in considerazione l’idea di rivolgerti a un commercialista, dato che il modulo britannico per la dichiarazione fiscale può apparire un po’ complesso.
Se sei soggetto a un accordo contro la doppia tassazione, potresti richiedere un’indennità personale nel Regno Unito. Le note sul modulo R43 ti indicano se questo è il tuo caso.
Potresti anche dover pagare le imposte sui redditi esteri: tutto dipende dal fatto che la tua residenza permanente sia nel Regno Unito o all’estero.
Universal Credit
Consulta il sito web gov.uk per scoprire come creare un account e presentare richiesta per l’Universal Credit.
Council Tax
Per verificare se hai diritto a uno sconto sulla Council Tax, controlla i dettagli della tua Council Tax di pertinenza sul sito web del Governo britannico. Per scoprire maggiori dettagli, basta inserire il tuo codice postale.
Indennità di matrimonio
Puoi richiedere l’indennità di matrimonio online tramite il sito web del Governo britannico.
Indennità per non vedenti (BPA)
Puoi richiedere l’indennità per non vedenti telefonando al numero 0300 200 3301 dell’HMRC, dal lunedì al venerdì, dalle 8.00 alle 18.00.
Errori comuni nella richiesta delle detrazioni fiscali
Lavorare in nero
Potresti essere tentato di pensare che lavorare in nero significhi non versare alcuna imposta. Ciò spesso implica lavorare senza la documentazione adeguata o l’autorizzazione legale, il che è contrario alle leggi britanniche sull’immigrazione. Impegnarsi in questo tipo di lavoro come immigrato nel Regno Unito potrebbe non solo mettere a repentaglio lo status del tuo visto, ma comportare anche gravi conseguenze, inclusa l’espulsione.
Di solito, il lavoro in nero non rispetta le normative fiscali, il che porta a una sottostima del reddito e al mancato pagamento delle imposte relative.In questo modo, potresti ritrovarti a subire delle sanzioni legali, tra cui multe e pagamento delle imposte arretrate dovute all’HMRC. In più, la mancata corretta dichiarazione dei redditi potrebbe avere ripercussioni finanche sulle future richieste di visto e sui suoi rinnovi.
Scadenze non rispettate
Ricorda che, se sei un lavoratore autonomo, per l’anno d’imposta 2023-2024 devi presentare la dichiarazione dei redditi e le relative spese entro il 31 gennaio 2025. In caso di ritardo, potresti essere soggetto a sanzioni.
Proprietà internazionali: sei soggetto all’imposta sulle plusvalenze?
Se sei residente in Gran Bretagna e vuoi vendere una proprietà che possiedi nel Regno Unito o all’estero, potresti essere soggetto all’imposta sulle plusvalenze (CGT). Questa è un’area complessa, pertanto valuta la possibilità di richiedere una consulenza legale.
Dove trovare assistenza per richiedere le detrazioni fiscali
Se sei uno studente, la tua università dovrebbe essere in grado di aiutarti per qualsiasi questione finanziaria. Tuttavia, anche lo UK Council for International Student Affairs dispone di molte risorse utili.
Un’altra fonte utile è il Citizens Advice. Si tratta di un ente di beneficenza nazionale con diverse filiali regionali, che offre consulenza gratuita e riservata via web, al telefono e di persona.
Il sito web di NRPF Network contiene informazioni dettagliate su come lo status di immigrazione influisce sul diritto ai servizi, inoltre offre supporto a chi non ha accesso a fondi pubblici.
FAQ
Cosa mi serve per cominciare a gestire le mie imposte nel Regno Unito?
Chiunque viva, lavori o voglia iniziare a lavorare nel Regno Unito ha bisogno di un numero di previdenza sociale. Qui trovi alcune informazioni su come farne richiesta.
I migranti nel Regno Unito possono richiedere detrazioni fiscali in questo Paese?
Sì, se soddisfano i requisiti per vivere e lavorare in Gran Bretagna o se rispettano determinate altre condizioni. Esistono molti crediti d’imposta, diversi per qualsiasi situazione: dal lavoro a basso reddito, al matrimonio, all’avere figli, alla disabilità, fino alla vita da soli e molto altro ancora. A tal proposito, consulta la nostra guida pratica.
Come faccio a richiedere le detrazioni fiscali nel Regno Unito?
Dipende da quali detrazioni richiedi. Un professionista fiscale o un Citizens Advice potrebbero aiutarti a scoprire a quali detrazioni hai diritto.
Come posso verificare se il mio contributo fiscale nel Regno Unito è corretto?
Il sito web gov.uk dispone di un pratico set di strumenti e calcolatori per aiutarti a valutare se stai pagando correttamente le tasse.