Last updated on Giugno 22nd, 2024 at 09:00 pm
Secondo la legge fiscale del New Jersey, i cittadini e i non cittadini hanno le medesime responsabilità, pertanto, se sei un immigrato che vive e lavora in questo Stato, potresti dover presentare la dichiarazione dei redditi in New Jersey, allo stesso modo in cui devono farlo i cittadini, per rispettare così la legge ed evitare sanzioni finanziarie e multe elevate.
Tuttavia, il tuo status di immigrazione potrebbe significare che devi presentare la dichiarazione dei redditi nello Stato del New Jersey in modo leggermente diverso, ovvero utilizzando un Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) come numero di identificazione.
Infatti,per farsi identificare, i cittadini statunitensi e alcuni non cittadini che presentano la dichiarazione fiscale in New Jersey utilizzano i loro numeri di previdenza sociale a nove cifre. L’ITIN esiste come alternativa per chi non ha i requisiti per avere un numero di previdenza sociale, ma deve comunque versare sia le imposte federali che quelle del New Jersey.
In questa guida Remitly ti spieghiamo come presentare la dichiarazione dei redditi in New Jersey con un ITIN ed esaminiamo come richiedere un questo numero, se non ne hai già uno.
Come presentare la dichiarazione dei redditi in New Jersey con un ITIN
Le tasse statali del New Jersey finanziano tutto, dai lavori stradali alle scuole pubbliche, a totale beneficio di tutti coloro che vivono e lavorano nello Stato, compresi gli immigrati. Di conseguenza, il New Jersey richiede ai residenti e ad alcuni non residenti di presentare la dichiarazione fiscale indipendentemente dalla loro età e dal loro status di immigrazione.
Continua a leggere per sapere chi deve presentare la dichiarazione dei redditi in New Jersey e come utilizzare un ITIN anziché un numero di previdenza sociale.
Requisiti per la dichiarazione dei redditi in New Jersey per i titolari di ITIN
In New Jersey, la Division of Taxation è responsabile dell’attuazione delle leggi fiscali e dell’elaborazione delle dichiarazioni dei redditi. Inoltre, ogni anno pubblica i requisiti relativi alla dichiarazione fiscale che consentono a chi vive e lavora nello Stato di stabilire se deve presentare una dichiarazione dei redditi in New Jersey.
I requisiti per la dichiarazione fiscale dipendono dal reddito e dal fatto che tu sia residente, residente parziale o non residente in New Jersey. Diamo un’occhiata a ciascuna situazione.
Residenti
Un residente del New Jersey è qualcuno che ha avuto un domicilio permanente in questo Stato per l’intero anno fiscale. Il domicilio è una residenza che possiedi, affitti o in cui vivi gratuitamente.
Se risiedi in New Jersey, dovrai presentare la dichiarazione dei redditi se si verifica una delle seguenti condizioni:
- Sei single e il tuo reddito lordo è stato superiore a 10.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Sei coniugato, presenti dichiarazioni disgiunte e il tuo reddito lordo è stato superiore a 10.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Sei coniugato, presenti una dichiarazione congiunta e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Presenti la dichiarazione come capofamiglia e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Presenti la dichiarazione come coniuge o partner avente diritto e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Devi richiedere un rimborso fiscale in base all’importo delle tasse trattenute dal tuo datore di lavoro nel corso del 2023, o a un versamento in eccesso nei pagamenti fiscali stimati ed effettuati per l’anno fiscale 2023, oppure in base alla tua idoneità a determinati crediti d’imposta come, ad esempio, il credito d’imposta sul reddito guadagnato in New Jersey
Residenti parziali
In genere, sei considerato un residente parziale se ti sei trasferito dentro o fuori del New Jersey nel corso dell’anno fiscale. In questo caso, dovrai presentare una dichiarazione dei redditi in New Jersey se:
- Sei single e il tuo reddito lordo è stato superiore a 10.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Sei coniugato, presenti dichiarazioni disgiunte e il tuo reddito lordo è stato superiore a 10.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Sei coniugato, presenti una dichiarazione congiunta e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Presenti la dichiarazione come capofamiglia e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Presenti la dichiarazione come coniuge o partner avente diritto e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Devi richiedere un rimborso fiscale in base all’importo delle tasse trattenute dal tuo datore di lavoro nel corso del 2023, ovvero un versamento in eccesso dei pagamenti fiscali stimati ed effettuati per l’anno fiscale 2023
Anche se devi considerare il tuo reddito per l’intero anno al fine di stabilire se devi presentare la dichiarazione fiscale in New Jersey, di solito paghi le tasse solo sul denaro guadagnato mentre hai vissuto in questo Stato e/o da fonti nel New Jersey.
Non residenti
In genere, il New Jersey ti considera un non residente se si verificano tutte le seguenti condizioni:
- Non hai avuto un’abitazione permanente in New Jersey nel corso dell’anno fiscale
- Hai avuto una residenza permanente in un’area fuori dal New Jersey nel corso dell’anno fiscale
- Hai trascorso meno di 30 giorni in New Jersey
Se non sei un non residente e guadagni da una fonte nello Stato come, ad esempio, un lavoro o una proprietà in affitto, devi presentare la dichiarazione dei redditi in New Jersey se:
- Sei single e il tuo reddito lordo è stato superiore a 10.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Sei coniugato, presenti dichiarazioni disgiunte e il tuo reddito lordo è stato superiore a 10.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Sei coniugato, presenti una dichiarazione congiunta e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Presenti la dichiarazione come capofamiglia e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Presenti la dichiarazione come coniuge o partner avente diritto e il tuo reddito lordo è stato superiore a 20.000 dollari per l’anno fiscale 2023
- Devi richiedere un rimborso fiscale in base all’importo delle tasse trattenute dal tuo datore di lavoro nel corso del 2023, ovvero un versamento in eccesso dei pagamenti fiscali stimati ed effettuati per l’anno fiscale 2023
- Sei un residente della Pennsylvania che lavora in New Jersey, a cui sono state detratte le imposte sul reddito dalla busta paga
Quando stabilisci se devi presentare la dichiarazione fiscale, anche se devi considerare la tua retribuzione lorda da tutte le fonti, di solito paghi le imposte statali del New Jersey solo sul denaro guadagnato da fonti presenti in questo Stato.
Preparati a presentare la dichiarazione fiscale
Prima di cominciare a elaborare la dichiarazione dei redditi in New Jersey, raccogli i seguenti documenti:
- Il tuo numero ITIN (e i numeri ITIN del tuo coniuge e/o delle persone a tuo carico, se del caso)
- La tua dichiarazione dei redditi federale per l’anno fiscale corrente
- La dichiarazione dei redditi dello Stato del New Jersey dell’anno precedente, se presentata l’anno passato
- Qualsiasi modulo W-2 e 1099 che hai ricevuto
- La patente di guida o il documento d’identità emesso dallo Stato (e quello del tuo coniuge in caso di dichiarazione congiunta) se vuoi presentare la dichiarazione fiscale per via elettronica
- I tuoi numeri di routing e di conto bancario per richiedere un deposito diretto del rimborso o per pagare le imposte dovute tramite addebito diretto
Tieni presente che, prima di cominciare a pagare le imposte del New Jersey, dovrai completare la dichiarazione dei redditi federale. Per ulteriori informazioni, consulta le nostre guide sulla presentazione delle dichiarazioni fiscali negli Stati Uniti per la prima volta e su dove presentare le dichiarazioni dei redditi federali.
Quale modulo presentare
Per presentare la dichiarazione dei redditi, sia i residenti che i residenti parziali in New Jersey devono completare il modulo NJ-1040. A loro volta, i non residenti devono compilare il modulo NJ-1040-NR.
Se risiedi parzialmente in New Jersey nel corso dell’anno e hai continuato a ricevere un reddito da una fonte presente in questo Stato anche quando non ci hai vissuto più, potresti dover compilare sia il modulo NJ-1040 che il modulo NJ-1040-NR.
Quando completi la dichiarazione dei redditi in New Jersey, inserisci il tuo ITIN in qualsiasi campo, casella o riga che richieda il tuo numero di previdenza sociale. Ad esempio, scrivi il tuo ITIN nelle nove caselle in alto a sinistra del modulo NJ-1040, dove si indica “Il tuo numero di previdenza sociale”.
Opzioni per presentare la dichiarazione fiscale
In New Jersey hai alcuni metodi per presentare la dichiarazione dei redditi, tra cui:
- Per posta: Se preferisci fare i calcoli da solo e inviare la dichiarazione dei redditi cartacea, scarica i moduli necessari, compilali e poi spediscili alla New Jersey Division of Taxation. L’indirizzo che utilizzerai dipende dal tuo status di residenza e dal fatto che tu debba pagare tasse, avere un saldo netto o ricevere un rimborso. Qui puoi trovare l’indirizzo giusto per la tua situazione
- File elettronico gratuito: La maggior parte dei residenti può presentare gratuitamente la dichiarazione dei redditi per via elettronica tramite il New Jersey Online Tax Filing System accessibile da qui.
- Software di terzi: I programmi software di terzi ti consentono di compilare la dichiarazione dei redditi e di inviarla per via elettronica alla New Jersey Tax Return previo pagamento di una commissione. Per un elenco completo dei fornitori di software di terzi approvati, visita questa pagina
- Professionista fiscale: Un professionista fiscale esperto può offrirti una consulenza e può completare la dichiarazione dei redditi per te. Inoltre, molti di loro archiviano anche elettronicamente la tua dichiarazione, mentre chi non ha la possibilità di inviare la dichiarazione tramite posta elettronica, di solito la spedisce per tuo conto. L’IRS offre uno strumento di ricerca per aiutarti a trovare dei professionisti fiscali nella tua zona.
Anche se preferisci compilare e presentare personalmente la dichiarazione dei redditi, un professionista fiscale può rispondere alle tue domande e può esaminare la tua dichiarazione per ridurre il rischio di errori. Se hai delle domande, puoi anche contattare la New Jersey Division of Taxation.
Requisiti di idoneità per ottenere un ITIN
Per ricevere un ITIN, devi soddisfare dei requisiti di idoneità, tra cui:
- Non avere diritto a un numero di previdenza sociale
- Avere un motivo per aver bisogno di un ITIN, ad esempio la necessità di presentare una dichiarazione dei redditi
- Essere:
- Uno straniero non residente che deve presentare una dichiarazione dei redditi
- Uno straniero residente negli Stati Uniti che deve presentare una dichiarazione dei redditi
- Persona a carico o coniuge di un cittadino statunitense, straniero residente o titolare di visto per straniero non residente
- Uno straniero non residente che richiede un beneficio da un trattato fiscale
- Uno studente, un professore o un ricercatore straniero non residente che deve presentare una dichiarazione dei redditi o richiedere un’esenzione
Non sei sicuro di avere diritto a un ITIN o a un numero di previdenza sociale? Lo strumento di colloquio dell’IRS può aiutarti a stabilire la tua idoneità in pochi minuti.
Come richiedere un ITIN
Per ottenere un ITIN, scarica e compila il Form W-7, Application for IRS Individual Taxpayer Identification Number. Una volta completato, puoi restituirlo per posta o di persona ad un Certifying Acceptance Agent o ad un IRS Taxpayer Assistance Center.
L’IRS impiega fino a 7 settimane per elaborare la tua richiesta ed emettere il tuo ITIN, pertanto inoltrare la domanda il prima possibile ti aiuterà ad assicurarti di avere il tuo ITIN in tempo per presentare la dichiarazione dei redditi in New Jersey. Per ulteriori suggerimenti, leggi la nostra guida su come ottenere un numero ITIN.
Importanti scadenze fiscali del 2024 per i residenti in New Jersey
Per l’anno 2023, la scadenza per la presentazione della dichiarazione dei redditi nello Stato del New Jersey è il 15 aprile 2024.
Se hai bisogno di più tempo, richiedi una proroga alla Division of Taxation che prolunga la scadenza fino al 15 ottobre 2024. Tuttavia, per evitare una sanzione per la presentazione tardiva, devi comunque versare l’80% delle imposte dovute entro il 15 aprile 2024,.
Per saperne di più sulla richiesta di una proroga, visita questa pagina.
Ulteriori risorse fiscali per il New Jersey
Se hai altre domande sulla legislazione fiscale del New Jersey o hai bisogno di ulteriore assistenza per la presentazione della dichiarazione dei redditi, consulta queste utili risorse.
Servizi gratuiti di preparazione fiscale per i contribuenti
Alcuni residenti nel New Jersey possono beneficiare dell’assistenza gratuita per la preparazione fiscale. Questa pagina condivide informazioni su due programmi da cui potresti trarre vantaggio.
2-1-1 New Jersey
Sponsorizzato dalla United Way, il 2-1-1 New Jersey offre servizi gratuiti di preparazione fiscale ai soggetti a basso reddito. Per saperne di più sul programma, visita il sito.
Sito web ufficiale della Division of Taxation
Per conoscere le norme fiscali più recenti e le istruzioni dettagliate sulla compilazione dei moduli fiscali, visita il sito web della New Jersey Division of Taxation, dove puoi trovare anche uno strumento per monitorare lo status del tuo rimborso fiscale in New Jersey.
Guida NJSEA per il consumatore
Se intendi ingaggiare un commercialista, dai un’occhiata alla guida New Jersey Society of Enrolled Agents che condivide vari suggerimenti sulla scelta di un professionista e spiega i tuoi diritti quando lavori con un commercialista.
Ulteriori informazioni su come presentare la dichiarazione dei redditi come immigrato negli Stati Uniti
Questa guida ti aiuta a capire come e perché gli immigrati presentano la dichiarazione fiscale, inoltre ti offre una panoramica su cos’è un numero di previdenza sociale (SSN) e in cosa differisce da un ITIN.