Steuerabzüge für Einwanderer im Vereinigten Königreich

Last updated on September 25th, 2024 at 04:40 pm

Steuern können ein verwirrendes Thema sein, wenn man neu im Vereinigten Königreich ist.  Wenn Sie Ihren Wohnsitz im Vereinigten Königreich haben gemäß  dem Gesetzlichen Wohnsitztest, wissen Sie bereits, daß Sie eine Steuererklärung abgeben müssen an die HMRC, die Steuerbehörde im Vereinigten Königreich, die Gelder zur Finanzierung öffentlicher Dienstleistungen erhebt.

Aber wissen Sie auch, auf welche Steuerabzüge Sie Anspruch haben, wenn Sie im Vereinigten Königreich leben? Steuerabzüge (auch bekannt als Steuererleichterungen) zu verstehen, kann Ihnen Geld sparen wenn Sie wissen, wie man sie beantragt.

Hier ist der Leitfaden von Remitly’ der Ihnen bei der Berechnung Ihrer Ansprüche hilft und Sie durch die Schritte führt, die Sie bei der Beantragung von Steuerabzügen für Einwanderer in das Vereinigte Königreich beachten müssen.

Inhaltsverzeichnis

Wer kann im Vereinigten Königreich Steuerabzüge geltend machen?

Wenn Sie im Vereinigten Königreich Steuern zahlen, können Sie Steuerabzüge geltend machen, sofern Sie nicht der Einwanderungskontrolle unterliegen. Der Stempel in Ihrem Reisepass enthält die Bedingungen für Ihren Aufenthalt im Vereinigten Königreich. Wenn dort steht, dass Sie keine öffentlichen Mittel in Anspruch nehmen dürfen, können Sie keine Steuerabzüge beantragen. Zu den öffentlichen Geldern gehören der Universalkredit, Rentengutschriften und die meisten Sozialleistungen. 

Sie können öffentliche Mittel beantragen, wenn Sie eine der folgenden Bedingungen erfüllen:

• Britische oder irische Staatsbürgerschaft,
• Niederlassungsstatus im Rahmen des EU-Settlement Scheme,
• unbefristete Aufenthaltsgenehmigung, es sei denn, Sie sind mit einem Visum für erwachsene abhängige Verwandte ins Vereinigte Königreich gekommen,
• Flüchtlingsstatus oder humanitärer Schutz,
• Bleiberecht.

Wenn Sie Student sind und eine Arbeitserlaubnis im Vereinigten Königreich haben, sind Sie normalerweise wie andere britische Steuerzahler zur Zahlung von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen verpflichtet. Das bedeutet, dass Sie Steuerfreibeträge und Abzüge wie den persönlichen Freibetrag und Steuererleichterungen für Rentenbeiträge in Anspruch nehmen können.

Wenn Sie kein britischer Staatsbürger sind  und Ihr Heimatland ein Doppelbesteuerungsabkommen mit dem Vereinigten Königreich hat, können Sie möglicherweise eine teilweise oder vollständige Befreiung von der britischen Steuer auf Ihr Einkommen im Vereinigten Königreich beantragen. Die Doppelbesteuerung kann recht komplex sein, daher ist dieser Leitfaden über Entlastung für Gebietsfremde im Rahmen von Doppelbesteuerungsabkommen eine gute Anlaufstelle, um sich zu informieren.

Welche Steuerabzüge gibt es für Einwanderer im Vereinigten Königreich?

Persönliche Zulagen

Wenn Sie erwerbstätig sind, müssen Sie Einkommenssteuer auf alles zahlen, was Sie verdienen und den persönlichen Freibetrag übersteigt, der im Juni 2024 bei 12.570 £ liegt. Sie können jedoch Steuerabzüge für bestimmte berufliche Ausgaben geltend machen. Dazu gehören:

• zusätzliche Haushaltskosten, wenn Sie die ganze oder einen Teil der Woche zu Hause arbeiten müssen, z. B. geschäftliche Telefongespräche oder Energiekosten für Ihren Arbeitsbereich,
• Uniformen, spezielle Arbeitskleidung und Werkzeuge,
• Kilometergeld für Dienstfahrten, wenn Sie Ihr eigenes Auto benutzen, oder Kraftstoffkosten, wenn Sie einen Firmenwagen haben,
• Reise- und Unterbringungskosten für Geschäftsreisen,
• Gebühren für die Mitgliedschaft in einem Berufsverband, wenn Sie die Gebühren zahlen müssen, um Ihre Arbeit ausüben zu können,
• der Kauf wesentlicher Ausrüstungsgegenstände, die Sie für Ihre Arbeit benötigen, z. B. einen Computer, den Sie ausschließlich für geschäftliche Zwecke nutzen.
  

Wenn Sie selbständig sind, können Sie diese Ausgaben über Ihre Steuererklärung geltend machen. Bewahren Sie ausführliche Unterlagen wie Quittungen, Rechnungen und Belege auf, denn Sie müssen dem HMRC möglicherweise einen Nachweis vorlegen.

Universeller Kredit

Der Universelle Kredit ist ein Zuschuss zu Ihren Lebenshaltungskosten, wie Miete und Energierechnungen. Die Anspruchsberechtigung hängt von Ihrem Aufenthaltss- und Einwanderungsstatus ab.

In der Regel können Sie jedoch eine universelle Gutschrift beantragen, wenn:

•  Sie nicht der Einwanderungskontrolle unterliegen, 
• Sie zum Zeitpunkt der Antragstellung in Großbritannien leben,
•  Sie entweder einen gewöhnlichen Wohnsitz mit einer Aufenthaltsberechtigung haben  oder vom gewöhnlichen Aufenthalt ausgenommen sind.   

Kommunalsteuer

Je nach Ihrer Situation können Sie weniger oder gar keine Gemeindesteuer zahlen.

• Wenn Sie der einzige Erwachsene in Ihrer Wohnung sind, erhalten Sie eine Ermäßigung   von 25 % auf Ihre Gemeindesteuerrechnung.    
• Wenn alle Bewohner Ihrer Wohnung Studenten sind, zahlen Sie keine Gemeindesteuer.

• Wenn einige der in Ihrer Wohnung lebenden Personen nach den Bestimmungen der Gemeindesteuer nicht berücksichtigt werden, werden sie auch nicht mitgezählt. Dazu gehören:
  – Personen, die im Vereinigten Königreich im Rahmen des Programms „Homes for Ukraine“ leben.
  – Personen, die sich in der Schul- oder Berufsausbildung befinden,
  – Personen unter 18 Jahren, die zu Hause wohnen, und Personen mit Lernschwierigkeiten.
• Wenn alle in der Wohnung lebenden Personen nicht berücksichtigt werden, erhalten Sie einen Rabatt von 50 % auf Ihre Gemeindesteuerrechnung.
• Wenn Sie oder jemand, mit dem Sie zusammenleben, behindert sind, können Sie möglicherweise eine Ermäßigung auf Ihre Gemeindesteuerrechnung erhalten.

Steuerfreibetrag für Arbeitnehmer

Wenn Sie eine bestimmte Anzahl von Arbeitsstunden im Vereinigten Königreich leisten, über 16 Jahre alt sind und ein geringes Einkommen haben, können Sie möglicherweise eine Steuergutschrift für Erwerbstätige beantragen. Die Bedingungen hängen von Ihren persönlichen Umständen ab—hier ist ein praktischer Leitfaden für die Regeln.

Kinderfreibetrag

Wenn Sie eine Steuergutschrift für Erwerbstätige beantragen und Kinder haben, haben Sie möglicherweise auch Anspruch auf eine Kinderzulage, die sogenannte Kindersteuergutschrift. Die Höhe der Steuergutschrift hängt davon ab, wie viele Kinder Sie haben, wie alt sie sind und von anderen besonderen Umständen. Es gibt eine praktische Seite auf der Website der britischen Regierung.

Heiratszulage

Damit können Sie einen Teil Ihres persönlichen Freibetrags aufgeben, um eine Steuergutschrift zu erhalten, die die Einkommensteuer Ihres Ehegatten oder Lebenspartners verringern kann. Sie ist auch als übertragbarer Steuerfreibetrag für Ehepaare und Lebenspartner bekannt. 

Sie unterscheidet sich vom Ehegattenfreibetrag, den Sie nur in Anspruch nehmen sollten, wenn einer von Ihnen vor dem 6. April 1935 geboren wurde. Der Ehegattenfreibetrag für 2024/25 beträgt 1.260 £. 

Blindenzulage (BPA)

Wie der persönliche Freibetrag wird auch diese vom zu versteuernden Einkommen abgezogen, bevor die Einkommensteuer berechnet wird. Sie wird jedoch nicht automatisch gewährt – Sie müssen sie beantragen. Der BPA für 2024/25 beträgt 3.070 £.

Sie haben Anspruch auf das BPA, wenn:

• Sie in England oder Wales leben und bei einer lokalen Behörde als stark sehbehindert registriert sind,
• Sie wohnen in Schottland oder Nordirland und Ihre Sehkraft ist so schlecht, dass Sie keine Arbeiten ausführen können, für die das Sehvermögen erforderlich ist.

Wie Sie Steuerabzüge geltend machen

Persönliche Abzüge

Wenn Sie erwerbstätig sind oder eine Rente beziehen, lohnt es sich, Ihre Einkommensteuer zu überprüfen, um festzustellen, ob Sie zu viel Steuern gezahlt haben. Wenn ja, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine Erstattung.

Wenn Sie selbständig sind, müssen Sie über Ihre Ausgaben Buch führen und diese in Ihrer Steuererklärung angeben. Ziehen Sie in Erwägung, einen professionellen Buchhalter mit dem Ausfüllen zu beauftragen, denn das Formular für die Steuererklärung im Vereinigten Königreich kann etwas überwältigend sein.

Wenn Sie unter ein Doppelbesteuerungsabkommen fallen, können Sie möglicherweise einen persönlichen Freibetrag im Vereinigten Königreich beanspruchen. Die Hinweise zum Formular R43 werden Ihnen zeigen, ob dies auf Sie zutrifft. 

Möglicherweise müssen Sie auch Steuern auf ausländische Einkünfte zahlen. Dies hängt davon ab, ob Ihr ständiger Wohnsitz im Vereinigten Königreich oder im Ausland liegt.

Universeller Kredit

Auf der Website gov.uk erfahren Sie, wie Sie ein Konto anlegen und einen Antrag stellen für einen Universal-Kredit. 

Kommunalsteuer

Um herauszufinden, ob Sie Anspruch auf eine Kommunalsteuerermäßigung haben, überprüfen Sie die Angaben zu Ihrer Gemeinde auf der Website der Regierung – geben Sie einfach Ihre Postleitzahl ein, um weitere Informationen zu erhalten.

Heiratszulage

Sie können eine Heiratszulage beantragen online über die Website der britischen Regierung.

Blindenzulage (BPA)

Sie können eine Blindenzulage beantragen indem Sie bei der HMRC unter 0300 200 3301 anrufen, Montag bis Freitag 8-18 Uhr.

Häufige Fehler bei der Geltendmachung von Steuerabzügen

Arbeiten mit „Bargeld“

Sie könnten versucht sein zu glauben, dass „Bargeldjobs“ bedeuten, dass Sie keine Steuern zahlen müssen. Dabei handelt es sich oft um Arbeit ohne ordnungsgemäße Papiere oder legale Genehmigung, was gegen die britischen Einwanderungsgesetze verstößt. Wenn Sie als Einwanderer im Vereinigten Königreich einer solchen Arbeit nachgehen, kann dies Ihren Visastatus gefährden und schwerwiegende Folgen bis hin zur Abschiebung haben. 

Bei Bargeldjobs werden in der Regel die Steuervorschriften nicht eingehalten, was dazu führt, dass das Einkommen zu niedrig angegeben wird und keine Steuern gezahlt werden. Sie könnten sich mit rechtlichen Sanktionen konfrontiert sehen, einschließlich Geldstrafen und Steuernachzahlungen an das HMRC. Wenn Sie Ihr Einkommen nicht korrekt angeben, kann sich dies auch auf künftige Visumanträge und -verlängerungen auswirken.

Verpasste Fristen

Denken Sie daran, dass Sie als Selbstständige/r eine Steuererklärung abgeben müssen und machen Sie alle relevanten Ausgaben bis zum 31. Januar 2025 für das Steuerjahr 2023-2024 geltend. Andernfalls kann eine Strafe verhängt werden.

Internationales Vermögen: Sind Sie kapitalertragsteuerpflichtig?

Wenn Sie Ihren Wohnsitz im Vereinigten Königreich haben und Ihr Eigentum im Vereinigten Königreich oder im Ausland verkaufen möchten, müssen Sie unter Umständen Kapitalertragssteuer zahlen. Dies ist ein komplexer Bereich, daher sollten Sie sich rechtlich beraten lassen.

Wo Sie Hilfe bei der Geltendmachung von Steuerabzügen erhalten

Wenn Sie Student sind, sollte Ihre Universität Ihnen bei allen finanziellen Fragen helfen können. Der Britische Rat für internationale Studentenangelegenheiten bietet ebenfalls viele hilfreiche Ressourcen.

Eine weitere wichtige Quelle ist die Bürgerberatung. Es handelt sich um eine nationale Wohltätigkeitsorganisation mit mehreren regionalen Zweigstellen, die kostenlose vertrauliche Beratung online, per Telefon und persönlich anbietet.
Die Website vom NRPF-Netzwerk bietet ausführliche Informationen darüber, wie sich der Einwanderungsstatus auf Ihren Anspruch auf Dienstleistungen auswirkt, und bietet Unterstützung für Menschen, die keinen Zugang zu öffentlichen Mitteln haben.

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