Last updated on September 25th, 2024 at 03:54 pm
Deutschland ist eine attraktive Option für Zuwanderer dank der erschwinglichen Lebenshaltungskosten und weit verbreiteten Kenntnisse der englischen Sprache. Ein Umzug in ein neues Land bedeutet jedoch auch, dass Sie sich mit dem Steuersystem des Landes vertraut machen müssen, das sich möglicherweise erheblich von dem Ihres Heimatlandes unterscheidet.
Um diesen Übergang zu unterstützen, haben wir bei Remitly einige Tipps zu deutschen Steuerabzügen zusammengestellt. Lesen Sie weiter und erfahren Sie mehr über die häufigsten Abzugsarten, Verfahren, wichtige Fristen und vieles mehr.
Inhaltsverzeichnis
Wer kann in Deutschland Steuerabzüge geltend machen?
Ausländer und Zuwanderer, die länger als sechs Monate in Deutschland leben, werden zu Steuerzwecken zu Einwohnern. Daher müssen sie jedes Kalenderjahr eine Einkommenserklärung abgeben. Dazu gehören Arbeitnehmer, selbstständige Freelancer und Studenten. Ob Sie alleinstehend oder verheiratet sind, jeder, der jährlich Einkommenssteuern zahlen muss, kann auch Abzüge geltend machen.
Denken Sie daran, dass das deutsche Finanzamt 1.000 EUR für berufsbedingte Ausgaben abzieht als Teil Ihrer jährlichen Steuererklärung. Unabhängig von Ihrer Steuerklasse müssen Sie nichts nachweisen, um diesen Pauschalbetrag zu erhalten. Übersteigen Ihre jährlichen Ausgaben jedoch diesen Freibetrag, können Sie weitere Abzüge beantragen.
Was sind die üblichen deutschen Steuerabzüge?
In Deutschland gibt es verschiedene Steuerabzüge, die Ihnen helfen, Euro zu sparen und Ihre Gesamtsteuerschuld zu verringern.
Einige der meisten üblichen Steuerabzüge in Deutschland beinhalten:
- Beiträge zur Sozialversicherung: Alle Beträge, die Sie für die Kranken-, Arbeitslosen- oder Rentenversicherung zahlen, sind abzugsfähige Sozialversicherungsausgaben.
- Unterhaltszahlungen: Wenn Sie eine Scheidung durchmachen, können Sie bis zu 13.805 EUR für jährliche Unterhaltszahlungen absetzen.
- Kinderbetreuungskosten: Verheiratete Paare oder Alleinerziehende mit Kindern können bis zu 4.000 EUR pro Kind für jährliche Kinderbetreuungskosten geltend machen. Die Kinder müssen unter 14 Jahre alt oder behindert sein, um dauerhaft abzugsfähig zu sein.
- Anwendbare Versicherung: Versicherungen, die Sie gegen berufsbedingte Schäden absichern, gelten als berufsbedingte Ausgaben. Dazu gehören Berufshaftpflicht-, Unfall-, Pflege- und Rechtsschutzversicherungen.
- Wohltätige Spenden: Wie in vielen anderen Ländern können auch in Deutschland Spenden für wohltätige Zwecke von der Steuer abgesetzt werden.
- Fahrten zur Arbeit: Deutsche Steuerzahler können eine jährliche Pendlerpauschale von bis zu 4.500 EUR geltend machen. Wenn Sie also zum Beispiel täglich in die benachbarte Schweiz pendeln, ist jeder Kilometer 0,30 EUR steuerfrei. Wenn Sie der Meinung sind, dass Ihre Fahrtkosten den Pauschalbetrag übersteigen, können Sie weitere Freibeträge geltend machen. Dazu müssen Sie alle Quittungen und Fahrkarten vorlegen.
- Arbeitsmittel: Bestimmte Arbeitsmittel sind steuerlich absetzbar, z. B. Arbeitskleidung, Computer, Telefone, Software und Arbeitsmittel. Wenn der Betrag 952 EUR nicht übersteigt, können Sie ihn als Sofortabzug geltend machen.
- Kosten für den Haushalt: Ein beruflich bedingter Zweithaushalt ist steuerlich absetzbar, ebenso wie Miete, Möbel, Einrichtungsgegenstände und Reisen zwischen den Standorten.
Wie kann ich in Deutschland Steuerabzüge geltend machen?
Der erste Schritt bei der Navigation durch das deutsche Steuersystem ist die Beschaffung einer Steueridentifikationsnummer. Neuankömmlinge im Land müssen dies innerhalb von 14 Tagen nach ihrer Ankunft tun. Auf diese Weise können Sie in den meisten Fällen ein Bankkonto eröffnen. Wenn Sie einen Arbeitgeber haben, benötigt dieser diese Nummer, um Sie und Ihre Lohnsteuer zu bezahlen.
Wenn Sie angestellt sind, geht ein Teil Ihres Gehalts automatisch an das Finanzamt. Am Ende eines jeden Steuerjahres stellen die Beamten fest, ob Sie den angemessenen Betrag gezahlt haben, und schicken Ihnen entweder eine Rechnung oder eine Erstattung. Die von Ihnen geltend gemachten Abzüge sind mitentscheidend für das Ergebnis und erhöhen die Chancen auf eine hohe Steuererstattung.
Für Freiberufler ist die Höhe der Steuer unterschiedlich, da von ihrem Bruttoeinkommen keine unmittelbaren Abzüge vorgenommen werden. Freiberufler müssen jährlich eine Steuererklärung abgeben. Daraus können Sie Ihren Einkommensteuersatz auf der Grundlage Ihres Jahreseinkommens ermitteln.
Was sind die wichtigsten Fristen für die Geltendmachung von Abzügen in Deutschland?
Der 31. Juli des folgenden Jahres ist die Standardfrist für die Einreichung Ihrer jährlichen Steuererklärung in Deutschland. Mit anderen Worten: Ihre Steuererklärung für das Jahr 2023 muss bis zum 31. Juli 2024 abgegeben werden. Die folgenden Fristverlängerungen sind auch möglich, wenn Sie einen Steuerberater mit der Zahlung von Steuern aus früheren Jahren beauftragen:
- Frist für die Steuererklärung 2022: 31. Juli 2024
- Abgabetermin für die Steuererklärung 2023: 2. Juni 2025
- Stichtag für die Steuererklärung 2024: 30. April 2026
Gibt es Tipps für die Maximierung der deutschen Steuerabzüge?
Abgesehen von der pünktlichen Zahlung gibt es noch weitere Möglichkeiten Ihre Steuerschuld in Deutschland zu senken durch Abzüge.
- Achten Sie auf die Unterschiede zwischen privaten und geschäftlichen Ausgaben.
- Trennen Sie betriebliche und private Ausgaben durch eine genaue Buchführung.
- Bewahren Sie Ihre Belege auf, um Abzüge zu überprüfen.
- Nutzen Sie sowohl persönliche Freibeträge als auch Abzüge.
Was sind häufige Fehler, die bei der Geltendmachung von Steuerabzügen in Deutschland zu vermeiden sind?
Hier sind einige häufige Fehler, die bei der Beantragung von Steuerabzügen in Deutschland gemacht werden:
- Falsche Zuordnung von Ausgaben: Vergewissern Sie sich, dass Sie Ihre Ausgaben richtig zuordnen, sonst drohen Verzögerungen, Abzugsverluste oder sogar Strafen.
- Verlorene Belege: Bestimmte Steuerabzüge sind nur möglich, wenn Sie einen Beleg für die Transaktion vorlegen können. Bewahren Sie Ihre Quittungen auf, insbesondere die für Arbeits- und Reisekosten.
- Übersehen von qualifizierten Abzügen: Informieren Sie sich über alle möglichen Abzüge, einschließlich Pendelkosten und Beiträge zur Arbeitslosenversicherung, damit Sie alles geltend machen können, wozu Sie berechtigt sind.
- Ignorieren von Steuerabkommen: Je nach Ihrer Staatsangehörigkeit hat Ihr Heimatland möglicherweise ein Steuerabkommen mit Deutschland geschlossen, so dass Sie eine Doppelbesteuerung vermeiden können.
- Versäumnis von Fristen: Wenn Sie die Frist für die Steuererklärung in Deutschland versäumen, können Sie mit einer Strafe für verspätete Abgabe rechnen. In der Regel beträgt die Strafe 0,25 % des ausstehenden Betrags für jeden Monat, in dem die Steuererklärung verspätet abgegeben wird. Nach dem deutschen Steuerrecht beträgt die Mindeststrafe 25 EUR pro Monat.
- Unkenntnis über zusätzliche Steuern: In Deutschland gibt es zusätzliche Steuern, wie zum Beispiel den Solidaritätszuschlag (Solidaritätszuschlag). Dabei handelt es sich um einen zusätzlichen Aufschlag von 5,50 Prozent auf die Einkommens-, Kapitalertrags- und Körperschaftssteuer. Und es gibt eine Kirchensteuer, das sind zusätzliche 9 Prozent Ihrer Einkommensteuer.
Wo kann ich Hilfe bei meinen deutschen Steuerabzügen bekommen?
Nachfolgend finden Sie einige Quellen, die Sie bei Ihren deutschen Steuerabzügen unterstützen:
- Online-Platformen: Websites wie Taxfix und Wundertax können Ihnen beim Ausfüllen Ihrer deutschen Steuererklärung helfen und Fragen zu Abzügen beantworten. Halten Sie Ausschau nach weiteren hilfreichen Tools wie dem Deutschen Einkommensteuer-Rechner.
- Steuerberater und Dienstleister: Professionelle Hilfe von Steuerberatern ist ebenfalls eine gute Option für die Unterstützung beim Steuerabzug.
- Verbände: Es gibt Lohnsteuerhilfevereine, die Ihnen je nach Höhe Ihres Einkommens Unterstützung anbieten.
Staatliche Ressourcen in Deutschland: ELSTER (Electronic Tax Return) ist ein digitales Portal mit wertvollen Hinweisen zur Steuererhebung in Deutschland.
FAQ
Sowohl Europäer als auch Nicht-EU-Bürger, die seit mehr als sechs Monaten in Deutschland leben, werden zu Steuerbürgern. Im Gegenzug müssen sie jährlich eine Steuererklärung abgeben. Dazu gehören Zuwanderer, Angestellte, Freiberufler und Selbstständige. Zu den zulässigen Steuerabzügen gehören:
Arbeitsbedingte Ausgaben
Sozialversicherungsbeiträge
Sonstige Zulagen
Wenn Sie vorhaben, Bildungsausgaben in Ihrer deutschen Steuererklärung geltend zu machen, bewahren Sie unbedingt alle Belege und Unterlagen auf. Schließlich müssen Sie nachweisen, dass diese Ausgaben für den Erwerb, die Sicherung oder den Erhalt des Einkommens notwendig sind. Steuerliche Abzüge für Bildungsausgaben sind möglich für:
Kurse mit Bezug zu Ihrem Beruf
Einschlägige Ausbildung
Bildungsaktivitäten
Um Steuerabzüge für Gesundheitsleistungen oder Krankheitskosten geltend machen zu können, benötigen in Deutschland ansässige Personen Belege und Zahlungsnachweise. Diese Belege sollten organisiert und zusammen mit Ihrer jährlichen Steuererklärung eingereicht werden. Dies gilt für alles, was damit zusammenhängt:
Krankenversicherungsbeiträge
Medizinische Behandlungen
Verschreibungen
Sonstige medizinische Kosten
Die Standardfrist für die Steuererklärung in Deutschland ist der 31. Juli des folgenden Kalenderjahres. Es gibt jedoch Fristverlängerungen, wenn Sie einen Steuerberater beauftragen.
Ja, Sie können Ihr häusliches Arbeitszimmer von der Steuer absetzen. Sie benötigen lediglich einen eigenen Arbeitsplatz zu Hause, bevor Sie die Bürokosten von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen absetzen können. Bewahren Sie Quittungen und Belege auf, um Ihr zu versteuerndes Einkommen für die folgenden steuerfreien Ausgaben zu senken:
Anteil der Miete
Versorgungsleistungen
Büromaterial
Zu den häufigsten Fehlern bei deutschen Steuerabzügen gehören:
Falsche Klassifizierung von Ausgaben
Verlust von Quittungen
Übersehen von qualifizierten Abzügen
Missachtung von Steuerabkommen zur Vermeidung von Doppelbesteuerung
Versäumnis von Abgabeterminen
Versäumnis, genaue Aufzeichnungen zu führen
Vergessen von zusätzlichen Steuern, wie dem Solidaritätszuschlag
Fazit
Die deutschen Steuerbehörden zu verstehen, kann Ihnen helfen, Ihre Finanzen zu verwalten und Ihre Steuerschuld zu senken. Das bedeutet, dass Sie sich über die Steuergesetzgebung in Berlin auf dem Laufenden halten und genaue Aufzeichnungen führen müssen, um entsprechende Abzüge geltend machen zu können. Auf diese Weise können Sie Ihre Finanzen in Ordnung halten, was mehr Zeit und Geld bedeutet.